+Artikkel 24 Intressimäära üldriski tegurite hindamine
---+Artikkel 24 1
---+Artikkel 24 2

Artikkel 24 Intressimäära üldriski tegurite hindamine

1. Ülevaade

,
Artikkel 24 1

1.   Kui pädevad asutused hindavad finantsinstitutsiooni vastavust määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bh lõike 1 punktis c sätestatud nõuetele, mis käsitlevad intressiriski modelleerimist, siis teevad nad järgmist:

a)

nõuavad, et finantsinstitutsioon esitaks loetelu kõigist valuutadest, mille suhtes finantsinstitutsiooni portfell on tundlik, ning iga kõnealuse valuuta puhul kõik intressikõverad, mille suhtes finantsinstitutsiooni portfell on tundlik;

b)

nõuavad, et finantsinstitutsioon täpsustaks punktis a osutatud iga intressikõvera puhul, kas kõver on modelleeritud täies ulatuses otseselt või baaskõvera ja aluskõvera summana;

c)

nõuavad, et finantsinstitutsioon esitaks oma portfelli tundlikkusanalüüsi seoses iga punktis a osutatud intressikõveraga;

d)

kontrollivad punktides a, b ja c osutatud teavet kasutades, et mis tahes kahe intressikõvera alusrisk on väljendatud kaudselt kas faktiga, et kaks intressikõverat on otseselt modelleeritud, või faktiga, et sisemine riskimõõtmise mudel hõlmab nende kahe intressikõvera vahelist erinevust väljendavat intressi aluskõverat;

e)

teevad kooskõlas käesoleva määruse artikliga 29 täiendava hindamise intressikõverate puhul, mille puhul riskitegurid on punktid kõveral, ja kui finantsinstitutsioon on määranud kindlaks rühmad kooskõlas komisjoni delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 (11) artikli 5 lõikega 4, siis kontrollivad, kas finantsinstitutsioonid kasutavad vähemalt kuut riskitegurit, kui täidetud on mõlemad järgmised tingimused:

i)

intressikõvera riskipositsioon on oluline;

ii)

riskipositsioon on kõige likviidsemas valuutas, nagu on osutatud komisjoni delegeeritud määruses (EL) 2022/2058; (12)

f)

teevad kõverate puhul, mis on modelleeritud delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artiklis 6 osutatud funktsiooniparameetrite abil, täiendava vastavuse hindamise kooskõlas käesoleva määruse artikliga 29;

g)

hindavad, kas intressiriskiga seotud vegarisk on nõuetekohaselt väljendatud kooskõlas käesoleva määruse artikliga 30.
Artikkel 24 2

2.   Erandina lõike 1 punktidest a ja b võivad pädevad asutused nõuda, et finantsinstitutsioon esitaks neis punktides osutatud teabe ainult kõige asjakohasemate valuutade ja intressikõverate kohta, ning teha kõnealuste andmete puhul lõikes 1 osutatud hindamise.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid