24 artikla Yleisten korkoriskitekijöiden arviointi

a)

edellytettävä, että laitos toimittaa luettelon kaikista valuutoista, joille laitoksen salkku on herkkä, sekä kunkin tällaisen valuutan osalta kaikki korkokäyrät, joille laitoksen salkku on herkkä;

b)

edellytettävä, että laitos täsmentää kunkin a alakohdassa tarkoitetun korkokäyrän osalta, onko käyrä mallinnettu kokonaisuudessaan suoraan vai pohjakäyrän ja perusteriskiä kuvaavan käyrän summana;

c)

edellytettävä, että laitos toimittaa herkkyysanalyysin, jossa tarkastellaan sen salkun herkkyyttä kullekin a alakohdassa tarkoitetulle korkokäyrälle;

d)

tarkastettava a, b ja c alakohdassa tarkoitettujen tietojen pohjalta, että kahden korkokäyrän välinen perusteriski mitataan joko epäsuorasti siten, että mallinnetaan suoraan kyseiset kaksi korkokäyrää, tai sisällyttämällä sisäiseen riskienmittausmalliin näiden kahden korkokäyrän välistä eroa edustava korkoriskiä kuvaava käyrä;

e)

tehtävä sellaisten korkokäyrien osalta, joissa riskitekijät ovat käyrän pisteitä, tämän asetuksen 29 artiklan mukainen lisäarviointi, ja silloin, kun laitos luo alaluokkia komission delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 (11) 5 artiklan 4 kohdan mukaisesti, tarkastettava, käyttääkö laitos vähintään kuutta riskitekijää, jos molemmat seuraavista edellytyksistä täyttyvät:

f)

tehtävä delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 6 artiklassa tarkoitettujen käyrien osalta, jotka on mallinnettu funktioparametrien avulla, tämän asetuksen 29 artiklan mukainen lisäarviointi vaatimustenmukaisuudesta;

g)

arvioitava, mitataanko korkoriskiin liittyvä vegariski asianmukaisesti tämän asetuksen 30 artiklan mukaisesti.