|
+Artikkel 76 6. |
Artikkel 76 6.Liikmesriigid tagavad, et sisekontrollifunktsiooni täitja omab otsest juurdepääsu ja võib aru anda otse järelevalvefunktsiooni täitvale juhtorganile. Sel eesmärgil on sisekontrollifunktsiooni täitja sõltumatu juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani liikmetest ja kõrgemast juhtkonnast ning eelkõige on tal võimalik anda teada probleemkohtadest ja hoiatada järelevalvefunktsiooni täitvat juhtorganit, kui see on asjakohane või kui ilmnevad konkreetsed riskisuundumused, mis mõjutavad või võivad mõjutada finantsinstitutsiooni, ilma et see piiraks juhtorgani kohustusi käesoleva direktiivi ja määruse (EL) nr 575/2013 alusel. Sisekontrollifunktsioonide juhid peavad olema sõltumatud kõrgema astme juhid, kelle vastutusalas on sõnaselgelt riskijuhtimise, nõuetele vastavuse ja siseauditi funktsioonid. Kui finantsinstitutsiooni tegevuse laad, ulatus ja keerukus ei õigusta riskijuhtimise funktsiooni või vastavuskontrolli funktsiooni jaoks konkreetse isiku määramist, võib mõni teine kõrgema astme juht, kes täidab finantsinstitutsioonis muid ülesandeid, vastutada vastavuskontrolli või riskijuhtimise funktsioonide täitmise eest, tingimusel et puudub huvide konflikt ning riskijuhtimise ja vastavuskontrolli funktsioonide täitmise eest vastutav isik:
a)
täidab sobivuskriteeriumid ja erinevate asjaomaste valdkondade teadmiste nõuded, tal on nendes valdkondades vajalikud oskused ja kogemused ning
b)
tal on piisavalt aega mõlema kontrollifunktsiooni nõuetekohaseks täitmiseks. Siseauditi funktsiooni ei kombineerita finantsinstitutsiooni ühegi muu äriliini või kontrollifunktsiooniga. Sisekontrollifunktsioonide juhte ei eemaldata ametist ilma järelevalvefunktsiooni täitva juhtorgani eelneva heakskiiduta. 1. Ülevaade
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded1.3 Seotud standardid2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|