+Artikkel 325 Meetodid tururiski omavahendite nõuete arvutamiseks
---+Artikkel 325 1.
---+Artikkel 325 2.
---+Artikkel 325 3.
---+Artikkel 325 4.
---+Artikkel 325 5.
---+Artikkel 325 6.
---+Artikkel 325 7.
---+Artikkel 325 8.
---+Artikkel 325 9.

Artikkel 325 Meetodid tururiski omavahendite nõuete arvutamiseks

-

1. Ülevaade

,
Artikkel 325 1.

Finantsinstitutsioon arvutab kõigi oma kauplemisportfelli kuuluvate positsioonide ja kõigi oma valuuta- või kaubariskile avatud kauplemisportfelliväliste positsioonide tururiski omavahendite nõuded vastavalt järgmistele meetoditele:

a) 

1a. peatükis sätestatud alternatiivne standardmeetod;

b) 

1b. peatükis sätestatud alternatiivne sisemudeli meetod ainult nende positsioonide puhul, mis on määratud kauplemisüksustele, mille kohta on pädev asutus andnud finantsinstitutsioonile loa selle alternatiivse meetodi kasutamiseks, nagu on sätestatud artikli 325az lõikes 1;

c) 

käesoleva artikli lõikes 2 osutatud lihtsustatud standardmeetod, kui finantsinstitutsioon vastab artikli 325a lõikes 1 sätestatud tingimustele.

Erandina esimesest lõigust ei arvuta finantsinstitutsioon kauplemisportfelli kuuluvate ja valuutariskile avatud kauplemisportfelliväliste positsioonide valuutariski omavahendite nõudeid, kui need positsioonid arvatakse maha finantsinstitutsiooni omavahenditest. Finantsinstitutsioon dokumenteerib käesolevas lõigus sätestatud erandi kasutamise, sealhulgas selle mõju ja olulisuse, ning teeb selle teabe taotluse korral kättesaadavaks oma pädevale asutusele.
Artikkel 325 2.

Lihtsustatud standardmeetodi alusel arvutatud tururiski omavahendite nõuded võrduvad sõltuvalt asjaoludest järgmiste omavahendite nõuete summaga:

a) 

2. peatükis osutatud positsiooniriski omavahendite nõuded, mis korrutatakse

i) 

1,3 ga võlainstrumentide positsioonide üld- ja eririskide puhul, välja arvatud artiklis 337 osutatud väärtpaberistamise instrumendid;

ii) 

3,5 ga omakapitaliinstrumentide positsioonide üld- ja eririskide puhul;

b) 

3. peatükis osutatud valuutariski omavahendite nõuded, mida korrutatakse 1,2 ga;

c) 

4. peatükis osutatud kaubariski omavahendite nõuded, mida korrutatakse 1,9 ga;

d) 

artiklis 337 osutatud väärtpaberistamise instrumentide omavahendite nõuded.
Artikkel 325 3.
Finantsinstitutsioon, kes kasutab kauplemisportfelli kuuluvate positsioonide ja valuuta- või kaubariskile avatud kauplemisportfelliväliste positsioonide tururiski omavahendite nõuete arvutamiseks käesoleva artikli lõike 1 punktis b osutatud alternatiivset sisemudeli meetodit, esitab oma pädevale asutusele käesoleva artikli lõike 1 punktis a osutatud alternatiivset standardmeetodit kasutades iga kuu tururiski omavahendite nõuete arvutuse iga kauplemisüksuse kohta, millele need positsioonid on määratud kooskõlas artikliga 104b.
Artikkel 325 4.
Finantsinstitutsioon võib püsivalt kasutada käesoleva artikli lõike 1 punktis a osutatud alternatiivset standardmeetodit ja käesoleva artikli lõike 1 punktis b osutatud alternatiivset sisemudeli meetodit, kombineerides neid omavahel, tingimusel et alternatiivset sisemudeli meetodit kasutades arvutatud tururiski omavahendite nõuete kogusumma moodustab vähemalt 10 % tururiski omavahendite nõuete kogusummast. Finantsinstitutsioon ei kasuta individuaalselt kumbagi neist meetoditest koos käesoleva artikli lõike 1 punktis c osutatud lihtsustatud standardmeetodiga. Konsolideeritud tasandil võib finantsinstitutsioon kasutada nende kolme meetodi kombinatsiooni tururiski omavahendite nõuete arvutamiseks kooskõlas artikli 325b lõike 4 punktiga b tingimusel, et lihtsustatud standardmeetodit ei kasutata koos teise kahe meetodiga ühes juriidilises isikus.
Artikkel 325 5.
Finantsinstitutsioon ei kasuta lõike 1 punktis b osutatud alternatiivset sisemudeli meetodit oma kauplemisportfelli instrumentide puhul, mis on lõigetes 6, 7 ja 8 sätestatud väärtpaberistamise positsioonid või alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli kuuluvad positsioonid.
Artikkel 325 6.

Väärtpaberistamise positsioonid ja n-arvu järjekohaga makseviivituse juhu tagamise krediidituletisinstrumendid, mis vastavad kõigile järgmistele kriteeriumidele, lisatakse alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli:

a) 

positsioonide puhul ei ole tegemist väärtpaberistamise positsioonidega, väärtpaberistamise seeria optsioonidega ega ühegi muu väärtpaberistamise positsioonide tuletisinstrumendiga, mis ei anna proportsionaalset osa väärtpaberistamise seeria tuludest;

b) 

kõik nende alusvaraks olevad instrumendid on:

i) 

ühe alusvaraga instrumendid, sealhulgas ühe alusvaraga krediidituletisinstrumendid, mille jaoks on olemas likviidne kahesuunaline turg;

ii) 

punktis i osutatud instrumentidele tuginevad üldkaubeldavad indeksid.

Kahesuunaline turg loetakse olemasolevaks juhul, kui eksisteerivad sõltumatud ausad ostu- ja müügipakkumised, nii et hinna, mis on mõistlikul määral seotud viimase müügihinnaga või kehtivate ausate konkureerivate ostu- ja müügipakkumiste noteeringutega, saab määrata ühe päeva jooksul ning arveldada suhteliselt lühikese ajaga ja kauplemistavade kohaselt.
Artikkel 325 7.

Positsioone, mille alusvaraks on üks järgmistest instrumentidest, ei lisata alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli:

a) 

alusvaraks olevad instrumendid, mis on määratud artikli 112 punktis h või i osutatud riskipositsiooni klassidesse;

b) 

eriotstarbelise ettevõtja vastu olev nõue, mis on otseselt või kaudselt tagatud positsiooniga, mis lõike 6 kohaselt ei vasta ise alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisamise tingimustele.
Artikkel 325 8.
►C10  Finantsinstitutsioonid ◄ võivad alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisada positsioonid, mis ei ole ei väärtpaberistamise positsioonid ega n-arvu järjekohaga makseviivituse juhu tagamise krediidituletisinstrumendid, kuid mis maandavad selle portfelli teiste positsioonide riski, tingimusel et asjaomase instrumendi või selle alusvaraks olevate instrumentide jaoks on olemas likviidne kahesuunaline turg, mida on kirjeldatud lõike 6 teises lõigus.
Artikkel 325 9.
EBA töötab välja regulatiivsete tehniliste standardite eelnõu, et täpsustada, kuidas finantsinstitutsioon peab arvutama valuuta- või kaubariskile avatud kauplemisportfelliväliste positsioonide tururiski omavahendite nõuded vastavalt käesoleva artikli lõike 1 punktides a ja b sätestatud meetoditele, võttes kohasel juhul arvesse artikli 104b lõigetes 5 ja 6 sätestatud nõudeid.

EBA esitab kõnealuste regulatiivsete tehniliste standardite eelnõu komisjonile 10. juuliks 2025.

Komisjonile antakse õigus täiendada käesolevat määrust, võttes vastu käesoleva lõike esimeses lõigus osutatud regulatiivsed tehnilised standardid kooskõlas määruse (EL) nr 1093/2010 artiklitega 10–14.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid