+Artikkel 325w Ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummad
---+Artikkel 325w 1.
---+Artikkel 325w 2.
---+Artikkel 325w 3.
---+Artikkel 325w 4.
---+Artikkel 325w 5.
---+Artikkel 325w 6.
---+Artikkel 325w 7.
---+Artikkel 325w 8.
|
Artikkel 325w Ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummad
-
1. Ülevaade
| Pealkiri |
Regulatsioon |
|
Artikkel 325w 1.
|
►C10
Finantsinstitutsioonid ◄ arvutavad ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummad iga võlainstrumendist tuleneva pika riskipositsiooni puhul järgmiselt:
JTDlong = max {LGD Vnotional + P&Llong + Adjustmentlong; 0}
kus:
▼C10
|
JTDlong
|
=
|
ootamatult makseviivitusse sattumise brutosumma pika riskipositsiooni puhul;
|
|
Vnotional
|
=
|
sellise instrumendi tinglik väärtus, millest riskipositsioon tuleneb;
|
|
P&Llong
|
=
|
muutuja, mida kohandatakse finantsinstitutsiooni poolt juba arvestatud kasu ja kahjuga, mis tuleneb pikka riskipositsiooni tekitava instrumendi õiglase väärtuse muutustest; kasu märgitakse valemis plussmärgiga ja kahju miinusmärgiga, ning
|
|
Adjustmentlong
|
=
|
kui instrument, millest riskipositsioon tuleneb, on tuletisinstrument, siis summa, mille võrra suurendatakse või vähendatakse tuletisinstrumendi struktuuri tõttu makseviivituse korral finantsinstitutsiooni kahju võrreldes alusinstrumendi kogu kahjuga; suurendamine märgitakse valemis plussmärgiga ja vähendamine miinusmärgiga.
|
▼M8
|
|
Artikkel 325w 2.
|
►C10
Finantsinstitutsioonid ◄ arvutavad ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummad iga võlainstrumendist tuleneva lühikese riskipositsiooni puhul järgmiselt:
JTDshort = min {LGD Vnotional + P&Lshort + Adjustmentshort; 0}
kus:
▼C10
|
JTDshort
|
=
|
ootamatult makseviivitusse sattumise brutosumma lühikese riskipositsiooni puhul;
|
|
Vnotional
|
=
|
sellise instrumendi tinglik väärtus, millest riskipositsioon tuleneb, mis märgitakse valemis miinusmärgiga;
|
|
P&Lshort
|
=
|
muutuja, mida kohandatakse finantsinstitutsiooni poolt juba arvestatud kasu ja kahjuga, mis tuleneb lühikest riskipositsiooni tekitava instrumendi õiglase väärtuse muutustest; kasu märgitakse valemis plussmärgiga ja kahju miinusmärgiga, ning
|
|
Adjustmentshort
|
=
|
kui instrument, millest riskipositsioon tuleneb, on tuletisinstrument, siis summa, mille võrra suurendatakse või vähendatakse tuletisinstrumendi struktuuri tõttu makseviivituse korral finantsinstitutsiooni kasu võrreldes alusinstrumendi kogu kahjuga; vähendamine märgitakse valemis plussmärgiga ja suurendamine miinusmärgiga.
|
▼M8
|
|
Artikkel 325w 3.
|
Makseviivitusest tingitud kahjumäär võlainstrumentide puhul, mida
►C10
finantsinstitutsioonid ◄ peavad kohaldama lõigetes 1 ja 2 sätestatud arvutuse tegemiseks, on järgmine:
a)
muude kui kõrgema nõudeõiguse järguga võlainstrumentide suhtes olevatele riskipositsioonidele määratakse makseviivitusest tingitud kahjumääraks 100 %;
b)
kõrgema nõudeõiguse järguga võlainstrumentide suhtes olevatele riskipositsioonidele määratakse makseviivitusest tingitud kahjumääraks 75 %;
c)
pandikirjade suhtes olevatele riskipositsioonidele, nagu on osutatud artiklis 129, määratakse makseviivitusest tingitud kahjumääraks 25 %.
|
|
Artikkel 325w 4.
|
Lõigetes 1 ja 2 sätestatud arvutuste tegemiseks määratakse tinglikud väärtused kindlaks järgmiselt:
a)
võlakirja puhul on tinglik väärtus võlakirja nimiväärtus;
b)
võlakirja müüdud müügioptsiooni puhul on tinglik väärtus optsiooni tinglik väärtus, võlakirja ostetud ostuoptsiooni puhul on tinglik väärtus null.
|
|
Artikkel 325w 5.
|
Kapitaliinstrumentidest tulenevate riskipositsioonide puhul arvutavad finantsinstitutsioonid ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummad järgmiselt:
JTDlong = max {LGD · Vnotional + P&Llong + Adjustmentlong; 0}
JTDshort = min {LGD · Vnotional + P&Lshort + Adjustmentshort; 0}
kus:
|
JTDlong
|
=
|
ootamatult makseviivitusse sattumise brutosumma pika riskipositsiooni puhul;
|
|
Vnotional
|
=
|
sellise instrumendi tinglik väärtus, millest riskipositsioon tuleneb; rahaga samaväärse kapitaliinstrumendi puhul on tinglik väärtus omakapitali õiglane väärtus; JTDshort valemis märgitakse instrumendi tinglik väärtus miinusmärgiga;
|
|
P&Llong
|
=
|
muutuja, mida kohandatakse finantsinstitutsiooni poolt juba arvestatud kasu ja kahjuga, mis tuleneb pikka riskipositsiooni tekitava instrumendi õiglase väärtuse muutustest; kasu märgitakse valemis plussmärgiga ja kahju miinusmärgiga;
|
|
Adjustmentlong
|
=
|
summa, mille võrra suurendatakse või vähendatakse tuletisinstrumendi struktuuri tõttu makseviivituse korral finantsinstitutsiooni kahju võrreldes alusinstrumendi kogu kahjuga; suurendamine märgitakse valemis plussmärgiga ja vähendamine miinusmärgiga;
|
|
JTDshort
|
=
|
ootamatult makseviivitusse sattumise brutosumma lühikese riskipositsiooni puhul;
|
|
P&Lshort
|
=
|
muutuja, mida kohandatakse finantsinstitutsiooni poolt juba arvestatud kasu ja kahjuga, mis tuleneb lühikest riskipositsiooni tekitava instrumendi õiglase väärtuse muutustest; kasu märgitakse valemis plussmärgiga ja kahju miinusmärgiga, ning
|
|
Adjustmentshort
|
=
|
summa, mille võrra suurendatakse või vähendatakse tuletisinstrumendi struktuuri tõttu makseviivituse korral finantsinstitutsiooni kasu võrreldes alusinstrumendi kogu kahjuga; vähendamine märgitakse valemis plussmärgiga ja suurendamine miinusmärgiga.
|
|
|
Artikkel 325w 6.
|
►C10
Finantsinstitutsioonid ◄ määravad lõikes 5 sätestatud arvutuse tegemiseks omakapitali instrumentidele makseviivitusest tingitud kahjumääraks 100 %.
|
|
Artikkel 325w 7.
|
Makseviivituse riskipositsioonide puhul, mis tulenevad tuletisinstrumentidest, mille väljamaksed ei ole võlgniku makseviivituse puhul seotud asjaomase võlgniku emiteeritud konkreetse instrumendi tingliku väärtuse, võlgniku makseviivitusest tingitud kahjumäära või võlgniku emiteeritud instrumendiga, kasutavad
►C10
finantsinstitutsioonid ◄ alternatiivseid meetodeid ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummade prognoosimiseks. |
|
Artikkel 325w 8.
|
EBA töötab välja regulatiivsete tehniliste standardite eelnõud, et määrata kindlaks,
▼C10
a)
kuidas finantsinstitutsioonid peavad määrama komponendid P&Llong, P&Lshort, Adjustmentlong ja Adjustmentshort, kui nad arvutavad eri liiki instrumentide ootamatult makseviivitusse sattumise summasid kooskõlas käesoleva artikliga;
▼M8
b)
milliseid alternatiivseid meetodeid kasutavad
►C10
finantsinstitutsioonid ◄ lõikes 7 osutatud ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummade prognoosimiseks;
c)
muude kui lõike 4 punktides a ja b osutatud instrumentide tinglikud väärtused.
EBA esitab need regulatiivsete tehniliste standardite eelnõud komisjonile hiljemalt 28. juuniks 2021. Komisjonile antakse õigus käesolevat määrust täiendada, võttes vastu esimeses lõigus osutatud regulatiivsed tehnilised standardid kooskõlas määruse (EL) nr 1093/2010 artiklitega 10–14.
|
,
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|