103. Juhtorganil peaksid olema selged ja dokumenteeritud põhimõtted, kuidas neid standardeid tuleb …

Juhtorganil peaksid olema selged ja dokumenteeritud põhimõtted, kuidas neid standardeid tuleb täita. Need põhimõtted peaksid:

• a. tuletama töötajatele meelde, et krediidiasutuse või investeerimisühingu kogu äritegevus peab olema kooskõlas kohaldatavate õigusaktide ja krediidiasutuse või investeerimisühingu väärtustega;
• b. edendama tugeva riskikultuuri abil riskiteadlikkust kooskõlas suuniste jaoga 9 ning peegeldama juhtorgani ootusi, et äritegevuses järgitakse krediidiasutuse või investeerimisühingu määratletud riskiisu, riskilimiite ja töötajate vastavaid kohustusi;
• c. kehtestama põhimõtted ja tooma näiteid, milline on aktsepteeritav ja lubamatu käitumine seoses nõuetele mittevastava finantsaruandluse, üleastumiste ning majandus- ja finantskuritegudega (sh pettused, rahapesu, terrorismi rahastamise ja trustidevastase seadusandluse rikkumised, finantssanktsioonid, altkäemaks ja korruptsioon, turu manipuleerimine, kuritahtlik müügitegevus ning tarbijakaitseseaduste muud rikkumised, otse või kaudselt toime pandud maksurikkumised, sh ebaseaduslikud või keelatud dividendide ar bitraaži skeemid);
• d. selgitama, et lisaks seadustest tulenevate ja regulatiivsete nõuete ning sise-eeskirjade järgimisele oodatakse töötajatelt ausat ja väärikat käitumist ning oma ülesannete oskuslikku ja hoolikat täitmist; ja
• e. tagama, et töötajad oleksid teadlikud võimalikest asutusesisestest ja välistest distsiplinaarmeetmetest, õiguslikest meetmetest ning sanktsioonidest, mis võivad järgneda üleastumistele ja lubamatule käitumisele.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/