10 Krediidiasutuste ja investeerimisühingute väärtused ning tegevusjuhend

Juhtorgan peaks töötama välja, võtma vastu, järgima ning edendama kõrgeimaid eetika- ja kutsestandardeid, võttes arvesse krediidiasutuse või investeerimisühingu konkreetseid vajadusi ja eripära, ning tagama vastavate standardite rakendamise (tegevusjuhendi või mõne sarnase instrumendi abil). Lisaks peaks juhtorgan teostama standardite töötajate poolse järgimise järelevalvet. Kui see on asjakohane, võib juhtorgan võtta vastu ja rakendada krediidiasutuse või investeerimisühingu konsolideerimisgrupiüleseid standardeid või ühingu või muu asjaomase organisatsiooni väljastatud ühisstandardeid.

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tagama, et töötajaid ei diskrimineerita soo, rassi, nahavärvi, etnilise või sotsiaalse päritolu, geneetiliste omaduste, keele, religiooni või uskumuste, poliitiliste või muude seisukohtade, rahvusvähemusse kuulumise, vara, sünni, puude, vanuse ega seksuaalse sättumuse alusel.

Krediidiasutuse või investeerimisühingu poliitika peab olema sooneutraalne. See hõlmab muuhulgas tasustamist, värbamispõhimõtteid, karjääri arendamist ning järelkasvu tagamist, juurdepääsu koolitustele ning asutusesiseselt vabadele töökohtadele kandideerimise võimalust. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid kõigile töötajatele sõltumata nende soost tagama võrdsed võimalused²⁸ , sh karjäärivõimaluste osas ning püüdma suurendada alaesindatud soo esindatust juhikohustustega töötajate seas nii juhtorganisisestel positsioonidel kui ka grupis vastavalt delegeeritud määruses defineeritule (regulatiivsed tehnilised standardid kindlaksmääratud töötajate kohta)²⁹ . Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid eraldi jälgima soolise palgalõhe arengut kindlaksmääratud töötajate (välja arvatud juhtorgani liikmed), juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani liikmete, järelevalvefunktsiooni täitva juhtorgani liikmete ja muude töötajate seas. Krediidiasutustel ja investeerimisühingutel peaks olema poliitika, mis toetab töötajate pärast ema-, isa- või vanemapuhkust taas tööle integreerimist.

²⁸ Vt ka Euroopa Parlamendi ja nõukogu 5. juuli 2006. aasta direktiiv 2006/54/EÜ meeste ja naiste võrdsete võimaluste ja võrdse kohtlemise põhimõtte rakendamise kohta tööhõive ja elukutse küsimustes.

²⁹ VT ka EBA suuniseid sooneutraalse tasustamispoliitika kohta.

Standardite rakendamise eesmärk peaks olema tugevdada krediidiasutuse või investeerimisühingu kindlat juhtimiskorda ning vähendada krediidiasutusele või investeerimisühingule avalduvaid riske (eeskätt operatsiooniriski ja maineriski), millel võib trahvide, kohtukulude, pädevate asutuste kehtestatud piirangute, muude rahatrahvide ja kriminaalkaristuste ning kaubamärgi väärtuse ja tarbijate kindlustunde kaotamise tõttu olla märkimisväärne negatiivne mõju krediidiasutuse või investeerimisühingu kasumlikkusele ja jätkusuutlikkusele.

Juhtorganil peaksid olema selged ja dokumenteeritud põhimõtted, kuidas neid standardeid tuleb täita. Need põhimõtted peaksid:

• a. tuletama töötajatele meelde, et krediidiasutuse või investeerimisühingu kogu äritegevus peab olema kooskõlas kohaldatavate õigusaktide ja krediidiasutuse või investeerimisühingu väärtustega;
• b. edendama tugeva riskikultuuri abil riskiteadlikkust kooskõlas suuniste jaoga 9 ning peegeldama juhtorgani ootusi, et äritegevuses järgitakse krediidiasutuse või investeerimisühingu määratletud riskiisu, riskilimiite ja töötajate vastavaid kohustusi;
• c. kehtestama põhimõtted ja tooma näiteid, milline on aktsepteeritav ja lubamatu käitumine seoses nõuetele mittevastava finantsaruandluse, üleastumiste ning majandus- ja finantskuritegudega (sh pettused, rahapesu, terrorismi rahastamise ja trustidevastase seadusandluse rikkumised, finantssanktsioonid, altkäemaks ja korruptsioon, turu manipuleerimine, kuritahtlik müügitegevus ning tarbijakaitseseaduste muud rikkumised, otse või kaudselt toime pandud maksurikkumised, sh ebaseaduslikud või keelatud dividendide ar bitraaži skeemid);
• d. selgitama, et lisaks seadustest tulenevate ja regulatiivsete nõuete ning sise-eeskirjade järgimisele oodatakse töötajatelt ausat ja väärikat käitumist ning oma ülesannete oskuslikku ja hoolikat täitmist; ja
• e. tagama, et töötajad oleksid teadlikud võimalikest asutusesisestest ja välistest distsiplinaarmeetmetest, õiguslikest meetmetest ning sanktsioonidest, mis võivad järgneda üleastumistele ja lubamatule käitumisele.

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tegema vastavate standardite järgimise järelevalvet ning tagama töötajate teadlikkuse (nt asjakohaste koolitustega). Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid määrama funktsiooni, kes vastutab tegevusjuhendi või muu sarnase instrumendi järgimise jälgimise, vastavate rikkumiste hindamise ning nõuete eiramisega seotud probleemide lahendamise eest. Tulemustest tuleks juhtorganile korrapäraselt raporteerida.