2. Lõiget 1 ei kohaldata notarite, advokaatide, muude sõltumatute õigusteenuse osutajate, audiitorite, väliste raamatupidamisteenuse osutajate ja maksunõustajate suhtes niivõrd, kui kõnealused isikud on seotud kliendi õigusliku olukorra hindamisega või ülesannete täitmisega kõnealuse kliendi kaitsja või esindajana kohtumenetluses või sellega seoses, sealhulgas seoses nõustamisega menetluse algatamise või vältimise asjus.
Esimeses lõigus sätestatud erandit ei kohaldata, kui selles osutatud kohustatud isikud
|
a)
|
osalevad rahapesus, selle eelkuritegudes või terrorismi rahastamises;
|
|
b)
|
annavad õigusnõu rahapesu, selle eelkuritegude või terrorismi rahastamise eesmärgil või
|
|
c)
|
teavad, et klient soovib õigusnõu rahapesu, selle eelkuritegude või terrorismi rahastamise eesmärgil; sellest kavatsusest või eesmärgist teadmist saab järeldada objektiivsete faktiliste asjaolude põhjal.
|