|
+21. cikk (2) |
21. cikk (2)Az (1) bekezdés nem alkalmazandó a közjegyzőkre, az ügyvédekre, az egyéb független jogi szakemberekre, a könyvvizsgálókra, a külső könyvelőkre és az adótanácsadókra, annyiban amennyiben az említett személyek ügyfeleik jogi helyzetének megállapítását végzik, illetve amennyiben igazságszolgáltatási eljárásokban vagy azokkal kapcsolatban ügyfeleik védelmét vagy képviseletét látják el, beleértve az ilyen eljárások kezdeményezésére vagy az azok elkerülésére vonatkozó tanácsadást is. Az első albekezdés nem alkalmazandó, ha az ott említett kötelezett szolgáltatók:
a)
pénzmosásban, annak alapbűncselekményeiben vagy terrorizmusfinanszírozásban vesznek részt;
b)
pénzmosás, annak alapbűncselekményei vagy terrorizmusfinanszírozás céljából nyújtanak jogi tanácsadást; vagy
c)
tudomással bírnak arról, hogy az ügyfél pénzmosás, annak alapbűncselekményei vagy terrorizmusfinanszírozás céljából kér jogi tanácsadást; a tudomásra vagy a szándékra objektív ténybeli körülményekből lehet következtetni. 1. Áttekintés
1.1 Hivatkozások1.2 Azonosított követelmények1.3 Kapcsolódó szabványok2. Azonosított követelmények
3. Kapcsolódó szabványok
|