14. Toimivaltaisia viranomaisia ei pitäisi estää arvioimasta sijoituspalveluryhmää, joka ei täytä …

Toimivaltaisia viranomaisia ei pitäisi estää arvioimasta sijoituspalveluryhmää, joka ei täytä kaikkia 4.2 jaksossa esitettyjä edellytyksiä, riittävän yksinkertaiseksi asetuksen (EU) 2019/2033 8 artiklan 1 kohdassa tarkoitetulla tavalla, jos kaikki seuraavat edellytykset täyttyvät:

• (a) asetuksen (EU) 2019/2033 8 artiklan 3 kohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvien yritysten lukumäärä on enintään kuusi, mukaan lukien unionissa emoyrityksenä toimiva sijoituspalveluyritys, unionissa emoyrityksenä toimiva sijoitusalan holdingyhtiö tai unionissa emoyrityksenä toimiva rahoitusalan sekaholdingyhtiö;
• (b) 14 kohdan a alakohdasta poiketen toimivaltaiset viranomaiset voivat pitää yli kuuden yrityksen sijoituspalveluyritysryhmää riittävän yksinkertaisena, jos ne katsovat, että ryhmärakenne on yhdenmukainen sijoituspalveluyritysryhmän liiketoimintamallin ja toiminnan kanssa ja ryhmä täyttää 15 kohdan e alakohdan mukaiset edellytykset;
• (c) sijoituspalveluyritysryhmässä on enintään yksi emoyritys, joka on unionissa emoyrityksenä toimivan sijoituspalveluyrityksen, unionissa emoyrityksenä toimivan sijoitusalan holdingyhtiön tai unionissa emoyrityksenä toimivan rahoitusalan sekaholdingyhtiön ja sen tytäryrityksen välissä;
• (d) poiketen siitä, mitä edellä 14 kohdan c alakohdassa todetaan, toimivaltaiset viranomaiset voivat pitää sellaista sijoituspalveluyritysryhmää riittävän yksinkertaisena, jossa on enintään yksi emoyritys, joka on unionissa emoyrityksenä toimivan sijoituspalveluyrityksen, unionissa emoyrityksenä toimivan sijoitusalan holdingyhtiön tai unionissa emoyrityksenä toimivan rahoitusalan sekaholdingyhtiön ja sen tytäryrityksen välissä, jos enemmistö ryhmän kaikkien yritysten äänioikeuksista on kyseisen ryhmän muilla yrityksillä ja ryhmärakenne on yhdenmukainen liiketoimintamallin ja sijoituspalveluyritysryhmän toiminnan kanssa siten, että riskit ovat käsiteltävissä, mukaan lukien riskit, jotka johtuvat kauppaa omaan lukuunsa käyvistä ryhmän yrityksistä tai kansallisessa lainsäädännössä määrätyistä ryhmärakenteista;
• (e) säilytettävinä ja hallinnoitavina oleviin varoihin (ASA) ja hallussa olevaan asiakasrahaan (CMH) liittyviä toimintoja ei ole ulkoistettu toiselle ryhmän yritykselle;
• (f) hoidettavina oleviin varoihin (AUM) liittyvät toiminnot ulkoistetaan ryhmän yrityksissä enintään 150 prosentin osuudella asetuksen (EU) 2019/2033 12 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesta kynnysarvosta ryhmissä, joissa enintään kahden yrityksen AUM on positiivinen. Tämä prosenttiosuus kasvaa sen jälkeen 50 prosenttia kunkin sellaisen ryhmään kuuluvan ylimääräisen yrityksen osalta, jonka AUM on positiivinen. Kun tätä kohtaa sovelletaan, laskennassa käytettävien arvojen olisi viitattava edelliseen tilikauteen, ja toiminnan siirtämistä takaisin ei tulisi huomioida;
• (g) jos kaupankäyntipositioiden siirtämiseksi ryhmän yritysten kesken on tehty sopimuksia tai järjestelyjä, siirrettyjen kaupankäyntipositioiden arvon olisi oltava edellisen tilikauden lukujen perusteella alle kaksi kertaa asetuksen (EU) N:o 575/2013 94 artiklan 1 kohdan b alakohdassa vahvistettu kynnysarvo sellaisten positioiden osalta, joihin sovelletaan K-NPR:ta tai K-CMG:tä. Tätä kohtaa sovellettaessa kaikki varat ja positiot, joiden käypä arvo on negatiivinen, olisi otettava absoluuttisena arvona eikä nettoutusta tulisi sallia. Tätä kohtaa sovellettaessa siirtoa takaisin ryhmän yrityksiin ei pitäisi laskea mukaan tähän kynnysarvoon;
• (h) jos K-AUM:n, K-ASA:n, K-CMH:n, K-NPR:n ja K-CMG:n soveltamisalaan kuuluvien toimintojen siirtäminen tapahtuu ryhmän rakenneuudistuksen seurauksena, mukaan lukien sulautumiset ja yritysostot, siirrettyjen toimintojen arvoa ei pitäisi ottaa huomioon 14 kohdan e, f ja g alakohdissa annetuissa rajoissa tilikaudella, jona ryhmän rakenneuudistus on tapahtunut;
• (i) unionissa emoyrityksenä toimivan sijoituspalveluyrityksen, unionissa emoyrityksenä toimivan sijoitusalan holdingyhtiön tai unionissa emoyrityksenä toimivan rahoitusalan sekaholdingyhtiön ja ryhmän yritysten väliset pääomayhteydet, omistusrakenne ja sopimukset sekä ryhmän yritysten väliset sopimussuhteet tulee olla pyynnöstä toimivaltaisen viranomaisen saatavilla;
• (j) edellä i alakohdassa tarkoitetut pääomayhteydet, omistusrakenne ja sopimukset eivät estä unionissa emoyrityksenä toimivaa sijoituspalveluyritystä, unionissa emoyrityksenä toimivaa sijoitusalan holdingyhtiötä tai unionissa emoyrityksenä toimivaa rahoitusalan sekaholdingyhtiötä käyttämästä määräysvaltaa ryhmään kuuluvissa yrityksissä;
• (k) edellä i alakohdassa tarkoitetuilla pääomayhteyksillä, omistusrakenteella ja sopimuksilla ei ole vaikutuksia koko ryhmän hallintoon siten, että ne edellyttäisivät konsolidoitua valvontaa.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

• 8 artikla 1.
• 8 artikla 3.

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/