+6 artikla Ylimmän hallintoelimen ja toimivan johdon kokoonpanon asianmukaisuuden ja tehtävien arviointi
---+6 artikla 1
---+6 artikla 2
---+6 artikla 3
---+6 artikla 4

6 artikla Ylimmän hallintoelimen ja toimivan johdon kokoonpanon asianmukaisuuden ja tehtävien arviointi

1. Yleiskatsaus

,
6 artikla 1

1.   Arvioidessaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bi artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitetun toimivan johdon ja ylimmän hallintoelimen kokoonpanon asianmukaisuutta ja tehtäviä toimivaltaisten viranomaisten on

a)

tarkastettava, onko laitos kuvannut riskienhallintajärjestelmää koskevissa asiakirjoissaan

i)

ylimmän hallintoelimen ja toimivan johdon kokoonpanon, tehtävät ja vastuualueet;

ii)

ylimmän hallintoelimen ja toimivan johdon kunkin jäsenen tehtävät ja vastuualueet;

b)

tarkastettava, edustavatko toimivan johdon jäsenet ylintä ylimmän hallintoelimen alapuolella olevaa hierarkkista tasoa ja onko toimivalle johdolle määritetty vastuu markkinariskin sisäisen mallin asianmukaisesta toiminnasta;

c)

tarkastettava, onko ylimmän hallintoelimen päätöksentekonsa tueksi mahdollisesti luoma sisäinen komitearakenne asianmukainen 2 kohdan mukaisesti;

d)

tarkastettava, onko toimivalle johdolle osoitettu asianmukaiset tehtävät 3 kohdan mukaisesti;

e)

tarkastettava, onko ylimmälle hallintoelimelle ja c alakohdassa tarkoitetun sisäisen komitearakenteen muodostaville komiteoille osoitettu asianmukaiset tehtävät 4 kohdan mukaisesti.

Jos laitoksen ylin hallintoelin siirtää tehtäviään sisäiselle komitealle, toimivaltaisten viranomaisten on tehtävä tässä asetuksessa edellytetyt arvioinnit näiden siirrettyjen tehtävien osalta ylimmän hallintoelimen nimeämän sisäisen komitean tasolla.
6 artikla 2

2.   Sovellettaessa 1 kohdan ensimmäisen alakohdan c alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on tarkastettava

a)

onko ylin hallintoelin määrittänyt selvästi kunkin sisäiseen komitearakenteeseen kuuluvan komitean toimeksiannon, hierarkian, ilmoituskanavat, pysyvät jäsenet, kokoontumistiheyden ja vastuutasot;

b)

sisältyykö sisäiseen komitearakenteeseen komitea, joka arvioi mahdolliset uudet tuotteet, esittää niitä toimivalle johdolle hyväksyttäviksi ja valvoo niitä, ja ovatko riskienvalvontayksikkö ja mahdolliset muut laitoksen toiminnot, joihin uuden tuotteen käyttöönotto vaikuttaa, edustettuina kyseisessä komiteassa;

c)

mahdollistaako sisäisen komitearakenteen hallinto kaikkien asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bi artiklan 1 kohdan b alakohdassa tarkoitettujen sisäisten positiolimiittien tehokkaan ja oikea-aikaisen valvonnan;

d)

varmistaako sisäisen komitearakenteen hallinto, että ylin hallintoelin osallistuu aktiivisesti riskien valvontaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bi artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti;

e)

onko laitos dokumentoinut osana sisäistä dokumentaatiotaan kaikki a alakohdassa tarkoitetut tiedot.
6 artikla 3

3.   Sovellettaessa 1 kohdan ensimmäisen alakohdan d alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on tarkastettava,

a)

toteuttaako laitoksen toimiva johto asianmukaisia korjaavia toimia, jos jokin seuraavista tahoista havaitsee heikkouksia sisäisessä riskienmittausmallissa tai sisäisessä maksukyvyttömyysriskimallissa:

i)

riskienvalvontayksikkö;

ii)

pätevät osapuolet, jotka vastaavat sisäisen mallin validoinnista, jäljempänä ’validointitoiminto’;

iii)

sisäinen tarkastustoiminto;

iv)

laitoksen muut valvontatoiminnot;

b)

annetaanko sisäisen tarkastustoiminnon, riskienvalvontayksikön ja validointitoiminnon suositukset, jotka liittyvät sisäiseen riskienmittausmalliin tai sisäiseen maksukyvyttömyysriskimalliin, tiedoksi laitoksen toimivalle johdolle ja toteuttaako toimiva johto niiden perusteella jatkotoimia;

c)

kykeneekö laitoksen toimiva johto varmistamaan, että sisäiseen riskienmittausmalliin tai sisäiseen maksukyvyttömyysriskimalliin sisältyvien positioiden arvostusta hallinnoidaan yleisesti ottaen laadukkaasti.
6 artikla 4

4.   Sovellettaessa 1 kohdan ensimmäisen alakohdan e alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on tarkastettava, että ylin hallintoelin

a)

hyväksyy riskienvalvontayksikön ehdotuksen perusteella kaikki sisäisen mallin soveltamiseen liittyvät toimintatavat ja menettelyt, asianmukainen organisaatiorakenne mukaan lukien, jotta varmistetaan, että sisäistä mallia sovelletaan johdonmukaisesti;

b)

hyväksyy riskienvalvontayksikön ehdotuksen perusteella sisäisessä mallissa sovellettavat markkinariskin arviointimenetelmät otettuaan asianmukaisesti huomioon validointiprosessissa tehdyt päätelmät ja annetut suositukset;

c)

hyväksyy riskienvalvontayksikön arvioinnin perusteella mahdolliset uudet tuotteet otettuaan asianmukaisesti huomioon validointiprosessissa tehdyt päätelmät ja annetut suositukset;

d)

hyväksyy sisäiset positiolimiitit ja päivittää niitä riskienvalvontayksikön ehdotuksen perusteella;

e)

hyväksyy hyväksyttävän riskitason, sisäisen pääoman kohdentamisen ja talousarvion kaupankäyntiyksiköittäin riskienvalvontayksikön ehdotuksen perusteella, jossa määritetään riskin hyväksyttävä taso ja arvioidaan sitä;

f)

hyväksyy sisäisten positiolimiittien ylityksiä koskevan hyväksymismenettelyn;

g)

hyväksyy korjaavat toimet tai edellyttää sellaisia riskienvalvontayksikön 16 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti ilmoittamissa sisäisten positiolimiittien ylittymistapauksissa;

h)

riskienvalvontayksikön ehdotuksen perusteella

i)

hyväksyy stressitestiohjelman;

ii)

käsittelee stressitestien tuloksia;

iii)

arvioi mahdollisia toimenpiteitä ja toteuttaa tarvittaessa korjaavia toimia.

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit