+43 artikla Jakaumaoletusten ja tilastollisten oletusten arviointi
---+43 artikla 1
---+43 artikla 2
---+43 artikla 3

43 artikla Jakaumaoletusten ja tilastollisten oletusten arviointi

1. Yleiskatsaus

,
43 artikla 1

1.   Arvioidessaan, sovelletaanko laitoksen sisäistä mallia johdonmukaisesti, kuten asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bi artiklan 1 kohdassa edellytetään, suhteessa asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bb artiklassa tarkoitettuun vaatimukseen, jonka mukaan odotettua tappiota kuvaavien riskimittareiden on kuvastettava aiemmin havaittuja tietoja kyseisen asetuksen 325 bc artiklan 2 kohdan c alakohdan ja 4 kohdan c alakohdan mukaisesti, toimivaltaisten viranomaisten on tarkastettava, että

a)

mallissa käytetyt jakaumaoletukset ja mahdolliset muut merkitykselliset tilastolliset oletukset, mukaan lukien volatiliteetti ja korrelaatiot, on perusteltu hyvin, myös odotetun tappion laskemisen kannalta merkityksellisten jakaumien hännän osalta;

b)

empiiriset korrelaatiot, joita laitos käyttää soveltaessaan tulevien häiriöiden skenaariota riskitekijöiden yhteisen liikkumisen huomioimiseksi asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bb artiklassa tarkoitettujen odotettua tappiota kuvaavien riskimittarien laskennassa, perustuvat aiemmin havaittuihin tietoihin kyseisen asetuksen 325 bc artiklan 2 kohdan c alakohdan ja 4 kohdan c alakohdan mukaisesti.

Sovellettaessa ensimmäisen alakohdan b alakohtaa toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa edellyttää, että laitos

a)

toimittaa otoksen aikasarjoista;

b)

laskee empiiriset korrelaatiot kyseisten aikasarjojen välillä;

c)

tarkastaa, että b alakohdassa tarkoitetut korrelaatiot eivät olennaisesti eroa korrelaatioista, joita laitos käyttää sisäisessä riskienmittausmallissaan.
43 artikla 2

2.   Sovellettaessa 1 kohtaa toimivaltaisten viranomaisten on verrattava aikasarjojen otoksen perusteella

a)

osittaisen odotetun tappion arvojen laskennassa tiettyyn riskitekijään sovelletun tulevien häiriöiden skenaarion volatiliteettia ja muita jakaumaominaisuuksia;

b)

tietyssä riskitekijässä havaittujen tuottojen volatiliteettia ja muita jakaumaominaisuuksia.

Toimivaltaisten viranomaisten on tehtävä 1 kohdassa tarkoitettu arviointi sekä asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bc artiklan 4 kohdan c alakohdassa tarkoitetun kauden että kyseisen asetuksen 325 bc artiklan 2 kohdan c alakohdassa tarkoitetun finanssistressikauden perusteella.
43 artikla 3

3.   Sovellettaessa 1 kohtaa toimivaltaiset viranomaiset voivat tehdä riskitekijöiden otoksen perusteella lisätestejä, myös normaalisuustestejä, arvioidakseen, ovatko laitoksen olettamat jakaumat asianmukaisia. Toimivaltaiset viranomaiset voivat edellyttää, että laitos ilmoittaa, mikä vaikutus vaihtoehtoisten jakaumien käytöllä olisi odotettua tappiota kuvaaviin riskimittareihin.

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit