+Pododjeljak 1. Materijalna kreditna zaštita
---+Članak 218. Kreditni zapisi
---+Članak 219. Bilančno netiranje
---+Članak 220. Primjena pristupa regulatornih korektivnih faktora za standardizirane sporazume o netiranju
------+Članak 220. 1.
------+Članak 220. 2.
------+Članak 220. 3.
------+Članak 220. 4.
------+Članak 220. 5.
---+Članak 221. Primjena pristupa internih modela za standardizirane sporazume o netiranju
------+Članak 221. 1.
------+Članak 221. 2.
------+Članak 221. 3.
------+Članak 221. 4.
------+Članak 221. 5.
------+Članak 221. 6.
------+Članak 221. 7.
------+Članak 221. 9.
---+Članak 222. Jednostavna metoda financijskoga kolaterala
------+Članak 222. 1.
------+Članak 222. 2.
------+Članak 222. 3.
------+Članak 222. 4.
------+Članak 222. 5.
------+Članak 222. 6.
------+Članak 222. 7.
---+Članak 223. Složena metoda financijskoga kolaterala
------+Članak 223. 1.
------+Članak 223. 2.
------+Članak 223. 3.
------+Članak 223. 4.
------+Članak 223. 5.
------+Članak 223. 6.
------+Članak 223. 7.
---+Članak 224. Regulatorni korektivni faktori prema složenoj metodi financijskoga kolaterala
------+Članak 224. 1.
------+Članak 224. 2.
------+Članak 224. 3.
------+Članak 224. 4.
------+Članak 224. 5.
------+Članak 224. 6.
---+Članak 226. Povećanje korektivnog faktora prema složenoj metodi financijskoga kolaterala
---+Članak 227. Uvjeti za primjenu korektivnog faktora od 0 % prema složenoj metodi financijskoga kolaterala
------+Članak 227. 1.
------+Članak 227. 2.
------+Članak 227. 3.
---+Članak 228. Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom u skladu sa složenom metodom financijskoga kolaterala za izloženosti koja se tretira u skladu sa standardnim pristupom
---+Članak 229. Načela vrednovanja priznatih kolaterala osim financijskih
------+Članak 229. 1.
------+Članak 229. 2.
------+Članak 229. 3.
------+Članak 229. 4.
---+Članak 230. Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom i iznosa očekivanih gubitaka za izloženost s priznatom materijalnom kreditnom zaštitom u skladu s IRB pristupom
------+Članak 230. 1.
------+Članak 230. 2.
------+Članak 230. 3.
------+Članak 230. 4.
------+Članak 230. 5.
---+Članak 231. Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom i iznosa očekivanih gubitaka u slučaju skupova priznate materijalne kreditne zaštite za izloženost tretiranu u skladu s IRB pristupom
---+Članak 232. Ostala materijalna kreditna zaštita
------+Članak 232. 1.
------+Članak 232. 2.
------+Članak 232. 3.
------+Članak 232. 4.

Pododjeljak 1. Materijalna kreditna zaštita

Pododjeljak 1. Materijalna kreditna zaštita

1. Pregled

,
Članak 218. Kreditni zapisi

Članak 218.

Kreditni zapisi

Ulaganja u kreditne zapise koje je izdala institucija kreditor mogu se tretirati kao gotovinski kolateral za potrebe izračuna učinka materijalne kreditne zaštite u skladu s ovim pododjeljkom, pod uvjetom da se ugovor o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza koji je ugrađen u kreditni zapis može upotrebljavati kao priznata nematerijalna kreditna zaštita. Za potrebe određivanja činjenice može li se ugovor o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza koji je ugrađen u kreditni zapis upotrebljavati kao priznata nematerijalna kreditna zaštita institucija može smatrati da je ispunjen uvjet iz točke (c) stavka 6. članka 194.
Članak 219. Bilančno netiranje

Članak 219.

Bilančno netiranje

Kredite instituciji kreditoru i depozite kod institucije kreditora koji su predmet bilančnog netiranja ta institucija tretira kao gotovinski kolateral za potrebe izračuna učinka materijalne kreditne zaštite za one kredite i depozite institucije kreditora koji su predmet bilančnog netiranja.
Članak 220. Primjena pristupa regulatornih korektivnih faktora za standardizirane sporazume o netiranju -
Članak 221. Primjena pristupa internih modela za standardizirane sporazume o netiranju -
Članak 222. Jednostavna metoda financijskoga kolaterala -
Članak 223. Složena metoda financijskoga kolaterala -
Članak 224. Regulatorni korektivni faktori prema složenoj metodi financijskoga kolaterala -
Članak 226. Povećanje korektivnog faktora prema složenoj metodi financijskoga kolaterala

Članak 226.

Povećanje korektivnog faktora prema složenoj metodi financijskoga kolaterala

Korektivni faktori iz članka 224. korektivni su faktori koje je institucija dužna primjenjivati ako se revalorizacija provodi svakodnevno. Ako se revalorizacija ne provodi svakodnevno, institucije su dužne primijeniti veće korektivne faktore. Institucije izračunavaju korektivne faktore povećavajući korektivne faktore na temelju dnevne revalorizacije, primjenom sljedeće jednadžbe drugog korijena vremena:

image

pri čemu:

H

= korektivni faktor koji će se primijeniti;

HM

= korektivni faktor u slučaju dnevne revalorizacije;

NR

= stvarni broj radnih dana između revalorizacija;

TM

= razdoblje realizacije za dotičnu vrstu transakcije.
Članak 227. Uvjeti za primjenu korektivnog faktora od 0 % prema složenoj metodi financijskoga kolaterala -
Članak 228. Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom u skladu sa složenom metodom financijskoga kolaterala za izloženosti koja se tretira u skladu sa standardnim pristupom

Članak 228.

Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom u skladu sa složenom metodom financijskoga kolaterala za izloženosti koja se tretira u skladu sa standardnim pristupom

Prema standardiziranom pristupu institucije su dužne primijeniti E * koji je izračunat u skladu s člankom 223. stavkom 5. kao vrijednost izloženosti za potrebe članka 113. Kod izvanbilančnih stavki navedenih u Prilogu I. institucije su dužne primijeniti E * kao vrijednost na koju se primjenjuju postoci propisani u članku 111. stavku 2. kako bi se došlo do vrijednosti izloženosti.
Članak 229. Načela vrednovanja priznatih kolaterala osim financijskih -
Članak 230. Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom i iznosa očekivanih gubitaka za izloženost s priznatom materijalnom kreditnom zaštitom u skladu s IRB pristupom -
Članak 231. Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom i iznosa očekivanih gubitaka u slučaju skupova priznate materijalne kreditne zaštite za izloženost tretiranu u skladu s IRB pristupom

Članak 231.

Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom i iznosa očekivanih gubitaka u slučaju skupova priznate materijalne kreditne zaštite za izloženost tretiranu u skladu s IRB pristupom

Institucije koje su dobile nekoliko vrsta materijalne kreditne zaštite mogu za izloženosti koje se tretiraju u skladu s IRB pristupom primijeniti formulu iz članka 230., redom za svaku pojedinačnu vrstu kolaterala. Te institucije u tu svrhu nakon svakog koraka u priznavanju jedne vrste FCP-a umanjuju preostalu vrijednost neosigurane izloženosti (EU) za prilagođenu vrijednost kolaterala (ES) priznatu u tom koraku. U skladu s člankom 230. stavkom 1., ukupna vrijednost ES u svim vrstama materijalne kreditne zaštite ograničava se na vrijednost E (1 + HE), što rezultira sljedećom formulom:

image

pri čemu:

LGDS,i

= LGD koji se primjenjuje na FCP i, kako je utvrđeno u članku 230. stavku 2.;

ES,i

= sadašnja vrijednost primljenog FCP -a i nakon primjene korektivnog faktora koji se primjenjuje za tu vrstu FCP-a (Hc) u skladu s člankom 230. stavkom 2.
Članak 232. Ostala materijalna kreditna zaštita -

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi

3. Povezani standardi

Standardi