44. Az intézményeknek politikájukban azt is meg kell határozniuk, hogy miként azonosítják …

Az intézményeknek politikájukban azt is meg kell határozniuk, hogy miként azonosítják, értékelik és kezelik a pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatokat, amelyeknek a hitelnyújtási tevékenységük eredményeképp ki vannak téve¹⁵ . Az intézményeknek az alábbiak szerint kell eljárniuk:

• a. üzleti tevékenységük szintjén azonosítják, értékelik és kezelik az általuk kiszolgált ügyfelek típusával, az általuk nyújtott hitelezési termékekkel, a kitettségük szerinti földrajzi területekkel, valamint az általuk használt terjesztési csatornákkal kapcsolatos pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatokat;
• b. az egyéni kapcsolat szintjén azonosítják, értékelik és kezelik az adott kapcsolathoz kapcsolódó pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatot – ennek keretében az intézményeknek:
• i. mérlegelniük kell a hitel célját;
• ii. mérlegelniük kell, hogy a természetes vagy jogi személy – aki nem a hitelfelvevő vagy az intézmény – hitelke rethez fűződő kapcsolata milyen mértékben keletkeztet pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatot;
• iii. különösen azokban a helyzetekben, amikor az egyéni kapcsolattal összefüggésben pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatot állapítanak meg, az intézményeknek kockázatérzékeny intézkedéseket kell tenniük annak megértése érdekében, hogy törvényes forrásokból származnak - e a hitel visszafizetésére felhasznált pénzeszközök, ideértve a biztosítékként nyújtott pénzeszközöket vagy pénzeszköz-egyenértékeseket is. A pénzeszközök forrása törvényességének mérlegelésekor az intézményeknek figyelembe kell venniük a pénzeszközöket létrehozó tevékenységet, valamint azt, hogy ezek az információk hitelesek-e és összhangban állnak-e az intézmény ügyféllel kapcsolatos ismereteivel és az ügyfél szakmai tevékenységével.

¹⁵ Az (EU) 2015/849 irányelv előírja az intézmények számára, hogy hatékony politikákat és eljárásokat vezessenek be és tartsanak fenn a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás megelőzése, valamint esetleges előfordulása esetén annak felderítése és megakadályozása érdekében. E pontokkal kapcsolatos részletesebb információkért az intézmények olvassák el az európai felügyeleti hatóságok közös kockázati tényezőkre vonatkozó iránymutatásait (JC 2017 37) is.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.