44. Inštitúcie by mali vo svojich politikách takisto uviesť, ako určujú, posudzujú a riadia riziká …

Inštitúcie by mali vo svojich politikách takisto uviesť, ako určujú, posudzujú a riadia riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktorým sú vystavené v dôsledku svojich činností poskytovania úverov¹⁵ . Inštitúcie by mali najmä:

• a. na úrovni svojej obchodnej činnosti určiť, posúdiť a riadiť riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojené s typom klientov, ktorým poskytujú služby, úverovými produktmi, ktoré poskytujú, zemepisnými oblasťami, ktorým sú vystavené, a distribučnými kanálmi, ktoré používajú;
• b. na úrovni individuálnych vzťahov určiť, posúdiť a riadiť riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojené s týmto vzťahom — v rámci toho by inštitúcie mali:
• i. posúdiť účel úveru;
• ii. zvážiť, v akom rozsahu je spojenie fyzickej osoby alebo právnickej osoby, ktorá nie je ani dlžníkom, ani inštitúciou s úverovým nástrojom, zvyšuje riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu;
• iii. najmä v situáciách, v ktorých sa preukáže riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu súvisiace s individuálnym vzťahom, by inštitúcie mali prijať opatrenia citlivé na riziko s cieľom zistiť, či finančné prostriedky použité na splatenie úveru vrátane hotovosti alebo ekvivalentov poskytnutých ako kolaterál pochádzajú z legitímnych zdrojov. Pri posudzovaní legitímnosti zdroja finančných prostriedkov by inštitúcie mali zohľadniť činnosť, z ktorej sa vytvárali finančné prostriedky, a či sú tieto informácie dôveryhodné a konzistentné s poznatkami inštitúcie o klientovi a jeho profesijnej činnosti.

¹⁵ V smernici (EÚ) 2015/849 sa od inštitúcií vyžaduje, aby zaviedli a uplatňovali účinné politiky a postupy na predchádzanie praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a na ich odhaľovanie a zabraňovanie, ak k nim dôjde. Ak chcú inštitúcie získať ďalšie informácie o týchto bodoch, mali by takisto konzultovať Spoločné usmernenia ESA o rizikových faktoroch (JC 2017 37).

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.