44. Instytucje powinny również określać w swoich zasadach postępowania (polityce), w jaki sposób …

Instytucje powinny również określać w swoich zasadach postępowania (polityce), w jaki sposób identyfikują i ocen iają ryzyka prania pieniędzy i ryzyka finansowania terroryzmu (ML/TF) oraz zarządzają nimi, na które to ryzyk a są narażone w wyniku działań związanych z udzielaniem kredytów¹⁵ . W szczególności instytucje powinny:

• a. na poziomie swojej działalności gospodarczej – identyfikować i oceniać ryzyko ML/TF związane z rodzajem obsługiwanego klienta, oferowany mi produktami kredytowymi , terytorium geograficznym, na którym działają, a także wykorzystywanymi kanałami dystrybucji i zarządzać takim ryzykiem;
• b. na poziomie indywidualnej relacji – identyfikować i oceniać ryzyko ML/TF związane z taką relacją i zarządzać takim ryzykiem; w ramach tego instytucje powinny:
• i. wziąć pod uwagę na przeznaczenie kredytu;
• ii. wziąć pod uwagę, w jakim stopniu powiązanie osoby fizycznej lub prawnej, niebędącej kredytobiorcą ani instytucją, z instrumentem kredytowym stwarza ryzyko ML/TF ;
• iii. w szczególności w sytuacjach gdy w związku z określoną indywidualną relacją powstaje ryzyko ML/TF , instytucje powinny podjąć działania uwzględniające ryzyko, aby ustalić, czy środki wykorzystywane do spłaty kredytu, w tym środki pieniężne lub ekwiwalenty środków pieniężnych wnoszone jako zabezpieczenie, pochodzą z legalnych źródeł. Analizując legalność źródła środków, instytucje powinny mieć na uwadze działalność, która doprowadziła do wygenerowania takich środków, jak również rozważyć, czy dane informacje są wiarygodne i spójne z wiedzą instytucji na temat danego klienta i jego działalności zawodowej.

¹⁵ W dyrektywie (UE) 2015/849 przewidziano wymóg, aby instytucje wprowadzały i utrzymywały skuteczn e zasady postępowania i procedury w celu zapobiegani a praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, wykrywania taki ch zjawisk oraz stosowania środków odstraszających. W celu uzyskania dodatkowych informacji w tym zakresie instytucje powinny również zapoznać się ze stanowiskiem Europejskich Urzęd ów Nadzoru we wspólnych wytycznych w sprawie czynników ryzyka (JC 2017 37).

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.