5. cikk A konszolidálás feltételei, amennyiben egy intézmény jelentős befolyást gyakorol egy vagy több intézmény vagy pénzügyi vállalkozás felett anélkül, hogy részesedéssel vagy egyéb tőkekapcsolatokkal rendelkezne ezekben az intézményekben

(1)   Amennyiben egy intézmény jelentős befolyást gyakorol egy vagy több intézmény vagy pénzügyi vállalkozás felett anélkül, hogy részesedéssel vagy egyéb tőkekapcsolatokkal rendelkezne ezekben az intézményekben, az illetékes hatóságok az 575/2013/EU rendelet 18. cikke (6) bekezdésének a) pontja szerint és az említett intézmények vagy pénzügyi vállalkozások által a jelentős befolyást gyakorló intézményre jelentett kockázatok értékelése alapján elrendelhetik az érintett intézmények vagy pénzügyi vállalkozások teljes körű konszolidálását, figyelembe véve a kockázatcsökkentő tényezők mértékét és hatékonyságát, valamint az adott intézmény összevont alapú prudenciális követelményeire gyakorolt, a teljes körű konszolidáció alkalmazásából eredő esetleges hatást.

(2)   Az (1) bekezdésben említett értékelés céljából az intézmény kérésre az illetékes hatóság rendelkezésére bocsát minden szükséges információt, különösen a 4. cikk (3) bekezdésének a)–i) pontjában említett elemekre vonatkozóan.

(3)   Az illetékes hatóságok mindenekelőtt akkor írhatják elő az (1) bekezdésben említett intézmények vagy pénzügyi vállalkozások teljes körű konszolidálását, ha a jelentős befolyást gyakorló intézmény és az érintett intézmények vagy pénzügyi vállalkozások közötti szervezeti és pénzügyi kapcsolatok következtében az említett intézmények vagy pénzügyi vállalkozások lényeges tevékenységeiből eredő kockázatok vagy előnyök többsége érinti az intézményt.

(4)   E cikk alkalmazásában a következők tekintendők jelentős befolyásra utaló tényezőnek:

(5)   A jelentős befolyás értékelése során figyelembe kell venni az olyan opciós utalványok, részvényvételi opciók, törzsrészvényekre átváltható adósságinstrumentumok vagy más hasonló instrumentumok meglétét is, amelyek aktuálisan felhasználhatók vagy átválthatók, és – felhasználásuk vagy átváltásuk esetén – szavazati jogot biztosíthatnak az intézménynek, illetőleg korlátozhatják valamely más félnek az érintett intézmény vagy pénzügyi vállalkozás pénzügyi és működési politikájával kapcsolatos szavazati jogát.