32. Az illetékes hatóságoknak az ICAAP kockázatmérés, kockázatértékelés és az összegzési …

Az illetékes hatóságoknak az ICAAP kockázatmérés, kockázatértékelés és az összegzési módszertanok végrehajtásának igazolására a következőket kell bekérniük az intézményektől:

• a. valamennyi kockázati kategória és a lkategória vonatkozásában belső tőkebecslések az ICAAP szerinti kockázati kategóriák és alkategóriák szerinti bontásban. Amennyiben az intézmények azt állítják, hogy az ICAAP szerinti egyes kockázati kategóriák vagy alkategóriák tekintetében a kvalitatív kockázatcsökkentő intézkedések célravezetőbbek, mint a belső tőke hozzárendelése, akkor ezt igazolniuk szükséges;
• b. a belső tőkebecslések fent említett számításának eredményei az ICAAP szerinti valamennyi materiális kockázati kategória és alkategória tekintetében kockázatonkénti bontásban. Amennyiben egyes kockázati alkategóriákat materiálisként azonosítanak, de az alkalmazott számítási módszertanok nem teszik lehetővé a belső tőkebecslés előírt részletezettségi szintű kiszámítását, és ezért az ilyen becslések et az érintett kockázati kategóriára vonatkozó belső tőkebecslés részeként kezelik, úgy az intézményeknek magyarázattal kell szolgálniuk arra vonatkozóan, hogyan veszik figyelembe az ilyen alkategóriákat a számítások (pl. egyes kockázati alkategóriákat lén yegesként azonosítottak, de az intézmény ilyen kockázatra nem tud belső tőkebecslést adni, ezért helyette az ilyen kockázat fedezetét a fő kockázati kategóriára meghatározott tőkebecslés keretében veszi figyelembe; ez esetben az illetékes hatóságnak magyar ázatot kell kérnie az intézménytől arra vonatkozóan, hogyan veszi figyelembe az érintett kockázatot a fő kockázati kategória keretében);
• c. a fentebb meghatározott kockázatonkénti adatszolgáltatáson kívül a jogalanyokra és kockázati kategóriákra – ezen belül a kockázaton belüli és a kockázatok közötti diverzifikációs előnyök és/vagy koncentrációk hatásaira – vonatkozó belső tőkebecslések összegzésének eredményei, amennyiben ezeket a szempontokat az alkalmazott módszertan keretében figyelembe veszik.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/