+12. cikk 1

12. cikk 1

(1)   Az illetékes hatóságok annak értékelésekor, hogy az 575/2013/EU rendelet 325bj. cikkében említett belső validálás hatóköre megfelelő-e, ellenőrzik, hogy a belső validálás:

a)

minden szempontból, kritikusan felülvizsgálja-e a tőkekövetelmények kiszámításához használt módszertanokat és árazó függvényeket, beleértve az új termékekre alkalmazottakat is, vagyis felméri-e azok erősségeit és gyengeségeit az esetleges alternatív módszerekhez képest;

b)

ellenőrzi-e:

i.

a piaci adatok kiválasztását;

ii.

a kockázati tényezők hozzárendelését a releváns likviditási horizonthoz;

iii.

a megfigyelt valós ár hozzárendelését azon kockázati tényezőhöz vagy kategóriához, amelyre nézve reprezentatívnak minősül;

iv.

az alkalmazott helyettesítési módszereket;

c)

ellenőrzi-e, hogy az alapul szolgáló sztochasztikus folyamatok eloszlásra vonatkozó és egyéb releváns sztochasztikus feltételezései és paraméterei, beleértve a volatilitást és a korrelációt, kellően indokoltak-e, többek között a következők tekintetében:

i.

az 575/2013/EU rendelet 325bb. cikkében említett várható többletveszteség-kockázati mérték kiszámítása szempontjából releváns eloszlások farokrészei;

ii.

az 575/2013/EU rendelet 325bk. cikkében említett stresszforgatókönyvi kockázati mérték;

d)

értékeli-e az 575/2013/EU rendelet 325bh. cikkének (2) bekezdésében említett korlátozás nélküli várható többletveszteség-mérték kiszámításához a tág kockázatitényező-kategóriákon belül és azok között alkalmazott empirikus korrelációk megalapozottságát;

e)

értékeli-e a nemteljesítési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmények kiszámításakor alkalmazott korrelációs feltételezéseket, beleértve:

i.

explicit modellezés esetén az érintett kopulafüggvény kiválasztását;

ii.

az 575/2013/EU rendelet 325bp. cikkében említett szisztematikus kockázati tényezők kiválasztását és súlyozását;

iii.

a modell alapértelmezett klaszterekre vonatkozó magyarázó képességét;

f)

értékeli-e azokat a feltételezéseket, amelyeket a nemteljesítési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmények kiszámítása céljából a nemteljesítési valószínűségek és a nemteljesítéskori veszteségráta megállapítására szolgáló becslésekhez használnak;

g)

értékeli-e azokat a feltételezéseket, amelyeket az 575/2013/EU rendelet 325bo. cikkében említettek szerint a fedezeti ügyleteknek a nemteljesítési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény kiszámítása során történő modellezésével kapcsolatban tesznek;

h)

elemzi-e a stressztesztelési program eredményeit, beleértve a nemteljesítési kockázatra vonatkozó eredményeket, és – ha vannak ilyenek – levonja-e a következtetéseket az egyes piaci forgatókönyvekből eredő módszertani hibákkal vagy gyengeségekkel kapcsolatban;

i)

alkalmazza és elemzi-e az 575/2013/EU rendelet 325bj. cikke (3) bekezdésének c) pontjában említett hipotetikus portfóliókra vonatkozóan kapott eredményeket annak biztosítása érdekében, hogy a belső modell ki tudjon mutatni bizonyos szerkezeti sajátosságokat, beleértve adott esetben a következőket:

i.

a különböző hozamgörbék közötti báziskockázatok;

ii.

a hasonló, de nem azonos pozíciók közötti, egymással nem tökéletes korrelációban levő mozgások;

iii.

a névhez kapcsolódó báziskockázat és a hasonló, de nem azonos hitel- vagy részvénypozíciókból eredő bázis;

iv.

a koncentrációs kockázat;

j)

ellenőrzi-e a belső kockázatmérési modell informatikai rendszerekben történő alkalmazásának megalapozottságát, és biztosítja-e, hogy az üzleti és támogatási részlegek következetesen és minden releváns földrajzi területre alkalmazzák a módszertanokat;

k)

ellenőrzi-e a helyettesítő értékek megfelelőségét és lényegességét az alábbiak értékelésével:

i.

a felhasznált helyettesített idősorok százalékos aránya;

ii.

a helyettesített idősorok százalékos marginális hozzájárulása;

iii.

a helyettesítő értékek használatának potenciális haszna a diverzifikációs hatások felismerésében.

1. Áttekintés

,

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok