+Artikkel 12 1

Artikkel 12 1

1.   Kui pädevad asutused hindavad, kas määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bj osutatud sisemise valideerimise ulatus on piisav, siis kontrollivad nad, kas sisemise valideerimise puhul kehtib järgmine:

a)

selle käigus vaadatakse kriitiliselt läbi metoodika kõik aspektid ja hinnastamisfunktsioonid, mida kasutatakse kapitali otstarbel, sh kui neid kohaldatakse uute toodete suhtes, võttes arvesse metoodika tugevaid ja nõrku külgi võrreldes muude metoodikatega;

b)

kontrollitakse järgmist:

i)

turuandmete valik;

ii)

riskitegurite määramine asjakohasele likviidsusperioodile;

iii)

täheldatud reaalhinna määramine riskitegurile või rühmale, mida peetakse selle jaoks tüüpiliseks;

iv)

asendajate kasutamise viisid;

c)

kontrollitakse, kas aluseks olevate stohhastiliste protsesside jaotuslikud ja mis tahes muud asjakohased stohhastilised eeldused ja parameetrid, sh volatiilsus ja korrelatsioon, on põhjendatud, sh seoses järgmisega:

i)

määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bb osutatud eeldatava puudujäägi riskinäitaja arvutamiseks asjakohaste jaotuste äärealad;

ii)

määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bk osutatud stressistsenaariumi riskinäitaja;

d)

hinnatakse mis tahes empiiriliste korrelatsioonide usaldusväärsust, mida kasutatakse laiade riskitegurite kategooriate piires ja üleselt, et arvutada määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bh lõikes 2 osutatud piiramata eeldatava puudujäägi näitaja;

e)

hinnatakse makseviivituse riski omavahendite nõuete arvutuses tehtud korrelatsiooni eeldusi, sh järgmist:

i)

asjakohase koopula valik, kui see on otseselt modelleeritud;

ii)

määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bp osutatud süsteemsete riskitegurite valik ja osakaalud;

iii)

mudeli võime selgitada makseviivituste kogumeid;

f)

hinnatakse eeldusi, mis on tehtud makseviivituse tõenäosuste ja makseviivituse korral tekkiva kahju prognooside saamiseks, et arvutada makseviivituse riski omavahendite nõuded;

g)

hinnatakse eeldusi, mis on tehtud seoses riskimaandamise modelleerimisega makseviivituse riski omavahendite nõuete arvutamisel, nagu on osutatud määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bo;

h)

analüüsitakse stressitestimise programmi tulemusi, sh tulemusi, mis on seotud makseviivituse riskiga, ning tehakse asjakohased järeldused metoodiliste puuduste või nõrkuste kohta, mis tulenevad konkreetsetest turustsenaariumitest;

i)

kohaldatakse ja analüüsitakse saadud tulemusi määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bj lõike 3 punktis c osutatud hüpoteetiliste portfellide puhul, tagamaks et sisemudel suudab võtta arvesse struktuurseid omadusi, sh vajaduse korral järgmist:

i)

erinevate intressikõverate alusriskid;

ii)

sarnaste, aga mitte identsete positsioonide liikumised, mis ei ole täielikult korrelatsioonis;

iii)

alusvaraga seotud alusrisk ja alus, mis tuleneb sarnastest, aga mitte identsetest krediidi- või aktsiapositsioonidest;

iv)

kontsentratsioonirisk;

j)

kontrollitakse sisemise riskimõõtmise mudeli IT-süsteemides rakendamise töökindlust ja tagatakse, et kõik äri- ja tugiüksused kasutavad metoodikat järjepidevalt kõigi asjasse puutuvate geograafiliste piirkondade puhul;

k)

kontrollitakse asendajate sobilikkust ja olulisust, hinnates järgmist:

i)

kasutatud asendavate aegridade osakaal;

ii)

asendavate aegridade marginaalipanuse osakaal;

iii)

mõju, mida asendaja kasutamine võib avaldada diversifitseerimise mõju tuvastamisele.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid