37. Laddove adottino il metodo della sostituzione dei parametri di rischio o il metodo della …

Laddove adottino il metodo della sostituzione dei parametri di rischio o il metodo della sostituzione del fattore di ponderazione del rischio di cui, rispettivamente, ai paragrafi 31(a)(ii) e 31(b), gli enti dovrebbero:

• (a) raccogliere e conservare informazioni sulle caratteristiche e sulla performance del debitore e dell’esposizione, e utilizzare tali informazioni nella stima della PD del debitore conformemente agli orientamenti dell’ABE sulla stima della PD e della LGD;
• (b) ai fini della gestione interna dei rischi, considerare separatamente le esposizioni dirette verso i garanti e le esposizioni garantite da una protezione del credito di tipo personale fornita da tali soggetti;
• (c) definire un ambito di applicazione distinto dei modelli di LGD e calcolare separatamente il fattore di ponderazione del rischio per il tipo di esposizioni o parti di esposizioni garantite i cui parametri di rischio PD e LGD sono sostituiti o alle quali è attribuito il fattore di ponderazione del rischio del garante. Per le esposizioni o parti di esposizioni garantite incluse nell’ambito di applicazione del metodo della sostituzione dei parametri di rischio o del metodo della sostituzione del fattore di ponderazione del rischio, gli enti non sono tenuti a stimare le LGD diverse da quelle delle esposizioni dirette comparabili verso i garanti se adottano il metodo della sostituzione dei parametri di rischio.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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