37. W przypadku gdy instytucje stosują podejście polegające na zastąpieniu parametrów ryzyka lub …

W przypadku gdy instytucje stosują podejście polegające na zastąpieniu parametrów ryzyka lub podejście polegające na zastąpieniu wag ryzyka, o których mowa odpowiednio w ust. 31(a)(ii) i 31(b), powinny:

• (a) gromadzić i przechowywać informacje dotyczące charakterystyki i jakości dłużnika oraz ekspozycji i wykorzystywać te informacje przy szacowaniu PD dłużnika zgodnie z wytycznymi EUNB dotyczącymi szacowania PD i LGD;
• (b) do celów wewnętrznego zarządzania ryzykiem uwzględniać oddzielnie ekspozycje bezpośrednie wobec gwarantów oraz ekspozycje zabezpieczone zapewnioną przez nich ochroną kredytową nierzeczywistą;
• (c) określać odrębny zakres stosowania modeli LGD i obliczać oddzielnie wagę ryzyka dla tego rodzaju ekspozycji lub części ekspozycji zabezpieczonych gwarancjami, których parametry ryzyka PD i LGD są zastępowane lub którym przypisano wagę ryzyka gwaranta. W przypadku ekspozycji lub części ekspozycji zabezpieczonych gwarancjami wchodzących w zakres stosowania podejścia polegającego na zastąpieniu parametrów ryzyka lub podejścia polegającego na zastąpieniu wag ryzyka instytucje nie mają obowiązku szacowania wartości LGD innych niż LGD porównywalnych ekspozycji bezpośrednich wobec gwarantów, jeżeli stosują podejście polegające na zastąpieniu parametrów ryzyka.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.