Dalykas ir taikymo sritis

Šiose gairėse nurodytos patikimos valdymo priemonės, kurias įstaigos turi nustatyti pagal Direktyvos 2013/36/ES² 87a straipsnio 1 dalį ir 74 straipsnį ir kurios apima:

• (a) aplinkos, socialinės ir valdymo (ASV) rizikos nustatymo, vertinimo, valdymo ir stebėsenos minimaliuosius standartus ir pamatines metodikas, kaip nustatyta šios direktyvos 87a straipsnio 5 dalies a punkte;
• (b) ASV rizikos poveikio įstaigų rizikos profiliui ir mokumui trumpuoju, vidutinės trukmės ir ilguoju laikotarpiais įvertinimo kokybinius ir kiekybinius kriterijus, kaip nustatyta šios direktyvos 87a straipsnio 5 dalies c punkte;
• (c) planų, kurie turi būti parengti pagal šios direktyvos 76 straipsnio 2 dalį, turinį, į kurį įtraukiami konkretūs terminai ir tarpiniai kiekybiškai įvertinami tikslai bei etapai, siekiant stebėti ir šalinti finansinę riziką, kylančią dėl ASV veiksnių, įskaitant riziką, kylančią dėl korekcijos proceso ir pertvarkos tendencijų, kiek tai susiję su atitinkamais Sąjungos ir valstybių narių reguliavimo tikslais ir teisės aktais, susijusiais su ASV veiksniais, visų pirma su tikslu iki 2050 m. pasiekti poveikio klimatui neutralumą, kaip nurodyta Reglamente (ES) 2021/1119, taip pat, kai aktualu tarptautinę veiklą vykdančioms įstaigoms, su trečiųjų valstybių teisiniais ir reguliavimo tikslais, kaip nustatyta šios direktyvos 87a straipsnio 5 dalies b punkte.

² 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros, kuria iš dalies keičiama Direktyva 2002/87/EB ir panaikinamos direktyvos 2006/48/EB bei 2006/49/EB (OL L 176, 2013 6 27, p. 338).

Šiose gairėse aptariami įstaigų ASV rizikos valdymo procesai, kurie yra platesnės rizikos valdymo sistemos dalis. Jos taikomos įgyvendinant patikimas ASV rizikos nustatymo, vertinimo, valdymo ir stebėsenos trumpuoju, vidutinės trukmės ir ilguoju laikotarpi ais strategijas, politiką, procesus ir sistemas, kurias įstaigos, kurioms taikoma Direktyva 2013/36/ES, turi taikyti įgyvendindamos savo patikimas valdymo priemones, įskaitant rizikos valdymo sistemą, kurios reikalaujama pagal Direktyvos 2013/36/ES 74 stra ipsnio 1 dalį. Šiomis gairėmis taip pat papildomos ir patikslinamos EBI vidaus valdymo gairės³ ir EBI gairės dėl paskolų išdavimo ir stebėsenos⁴ , susijusios su ASV rizikos valdymu.

³ EBI vidaus valdymo gairės pagal Direktyvą 2013/36/ES (EBA/GL/2021/05).

⁴ EBI gairės dėl paskolų išdavimo ir stebėsenos (EBA/GL/2020/06).

Kompetentingos institucijos ir įstaigos turėtų taikyti šias gaires laikydamosi Direktyvos 2013/36/ES 109 straipsnyje nustatyto taikymo lygio.