109. RDS ir jāiekļauj vismaz šāda informācija: (a) ar parādnieku saistītie, ar darījumu saistītie …

RDS ir jāiekļauj vismaz šāda informācija:

• (a) ar parādnieku saistītie, ar darījumu saistītie un ar iestādi saistītie riska raksturlielumi, kā arī ārējie apstākļi, kas minēti 121. punktā, kas ir potenciāli risku raksturojošie rādītāji attiecīgajos atsauces datumos, kā norādīts 122. punktā;
• (b) saistību neizpildes brīdis (datums);
• (c) visi saistību neizpildes kritēriji, kas ir bijuši, tostarp notikumi, kas saistīti ar parāda termiņa kavējumu un nespēju to atmaksāt, arī pēc saistību neizpildes apzināšanas; tādu riska darījumu gadījumā, uz kuriem attiecas pārstrukturēšana finansiālu grūtību situācijā, summa, par kādu finanšu saistības tiek samazinātas, aprēķinot to saskaņā ar EBI pamatnostādnēm par saistību neizpildes definīciju;
• (d) riska darījuma summa, kas nav nomaksāta saistību neizpildes brīdī, tostarp pamatsumma, procenti un citi līgumiski maksājumi;
• (e) papildu izņemtās summas pēc saistību neizpildes un to laika grafiks;
• (f) norakstījumu summas un laika grafiks;
• (g) nodrošinājumu apjoms, kas saistīti ar riska darījumu un, ja attiecināms, novērtēšanas veids (piemēram, tirgus vērtība vai hipotekārā vērtība, kas definēta Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 74. un 76. apakšpunktā), novērtēšanas datums, atzīme, vai nodrošinājums ir pārdots, un tā pārdošanas cena;
• (h) informācija par jebkuru savstarpēju atkarību starp parādnieka risku un nodrošinājuma vai nodrošinājuma sniedzēja risku;
• (i) nefondētās kredītaizsardzības veidi, summas un termiņi, tostarp aizsardzības devēja specifikācija un kredītkvalitāte;
• (j) atgūtās summas, to laika grafiks un avoti;
• (k) ar atgūšanas procesiem saistīto tiešo izmaksu summas, laika grafiks un avoti;
• (l) skaidra norāde par atgūšanas procesa izbeigšanas veidu;
• (m) ja attiecināms, valūtu neatbilstība starp diviem vai vairākiem šādiem elementiem — valūtas vienību, ko iestāde izmanto finanšu pārskatos, pamatā esošajām saistībām, jebkuru fondētu vai nefondētu kredītaizsardzību un jebkurām naudas plūsmām no parādnieka aktīvu likvidācijas;
• (n) realizēto zaudējumu summa.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

• 4. pants 1.

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.