+317. pants Zaudējumu datu kopa
---+317. pants 1.
---+317. pants 2.
---+317. pants 3.
---+317. pants 4.
---+317. pants 5.
---+317. pants 6.
---+317. pants 7.
---+317. pants 8.
---+317. pants 9.
---+317. pants 10.

317. pants Zaudējumu datu kopa

-

1. Pārskats

,
317. pants 1.
Iestādes, kas gada operacionālā riska zaudējumus aprēķina saskaņā ar 316. panta 1. punktu, ir ieviesušas pasākumus, procesus un mehānismus, lai pastāvīgi izveidotu un atjauninātu zaudējumu datu kopu, kurā par katru reģistrēto operacionālā riska notikumu apkopo bruto zaudējumu summas, ar apdrošināšanu nesaistītās atgūtās summas, apdrošināšanas atlīdzības, atsauces datumus un grupētos zaudējumus, tostarp tos, kas radušies pārkāpumu gadījumos.
317. pants 2.
Iestādes zaudējumu datu kopa aptver visus operacionālā riska notikumus, kas izriet no visām sabiedrībām, kuras ietilpst konsolidācijas tvērumā saskaņā ar Pirmās daļas II sadaļas 2. nodaļu.
317. pants 3.

Šā panta 1. punkta nolūkos iestādes:

a) 

zaudējumu datu kopā iekļauj katru operacionālā riska notikumu, kas reģistrēts vienā vai vairākos finanšu gados;

b) 

izmanto uzskaites datumu, lai zaudējumu datu kopā iekļautu zaudējumus, kas saistīti ar operacionālā riska notikumiem;

c) 

zaudējumus un atgūtās summas, kas saistīti ar kādu kopīgu operacionālā riska notikumu vai laika gaitā saistīti ar operacionālā riska notikumiem un ir uzrādīti pārskatos attiecībā uz vairākiem gadiem, iedala pa attiecīgiem zaudējumu datu kopas finanšu gadiem saskaņā ar to uzskaitei piemēroto metodi.
317. pants 4.

Iestādes arī vāc šādus datus:

a) 

informāciju par operacionālā riska notikumu atsauces datumiem, tostarp:

i) 

datumu, kad notika vai pirmo reizi sākās operacionālā riska notikums (“notikuma datums”), ja pieejams;

ii) 

datumu, kad operacionālā riska notikums kļuva zināms iestādei (“atklāšanas datums”);

iii) 

datumu vai datumiem, kad operacionālā riska notikuma rezultātā rodas zaudējumi vai rezerve vai uzkrājumi pret zaudējumiem, kas atzīti iestādes peļņas un zaudējumu pārskatā (“uzskaites datums”);

b) 

informāciju par jebkurām no bruto zaudējumu summām atgūtajām summām, kā arī aprakstošu informāciju par zaudējumu notikumu izraisītājiem vai cēloņiem.

Aprakstošās informācijas detalizācijas pakāpe ir samērīga ar bruto zaudējumu apmēru.
317. pants 5.
Iestāde zaudējumu datu kopā neiekļauj ar kredītrisku saistītus operacionālā riska notikumus, kas ņemti vērā riska darījumu riska svērtajā vērtībā kredītriskam. Zaudējumu datu kopā iekļauj operacionālā riska notikumus, kas saistīti ar kredītrisku, bet nav ņemti vērā riska darījumu riska svērtajā vērtībā kredītriskam.
317. pants 6.
Operacionālā riska notikumus, kas saistīti ar tirgus risku, uzskata par operacionālo risku un iekļauj zaudējumu datu kopā.
317. pants 7.
Iestāde pēc kompetentās iestādes pieprasījuma spēj savus vēsturiskos iekšējos datus par zaudējumiem attiecināt uz notikumu veidu.
317. pants 8.

Šā panta nolūkos iestādes nodrošina savu IT sistēmu un infrastruktūras stabilitāti, noturību un darbību, kas vajadzīga, lai uzturētu un atjauninātu zaudējumu datu kopu, jo īpaši, nodrošinot visu turpmāk minēto:

a) 

to IT sistēmas un infrastruktūra ir stabila un noturīga un šī stabilitāte un noturība var tikt uzturēta pastāvīgi;

b) 

to IT sistēmām un infrastruktūrai tiek piemēroti konfigurācijas pārvaldības, izmaiņu pārvaldības un laidienu pārvaldības procesi;

c) 

ja iestāde ārpakalpojumu sniedzējiem daļēji nodod savu IT sistēmu un infrastruktūras uzturēšanu – tiek nodrošināta IT sistēmu un infrastruktūras stabilitāte, noturība un darbība, apstiprinot vismaz šādus elementus:

i) 

to IT sistēmas un infrastruktūra ir stabila un noturīga un šī stabilitāte un noturība var tikt uzturēta pastāvīgi;

ii) 

process IT sistēmu un infrastruktūras plānošanai, izveidei, testēšanai un izvēršanai ir pareizs un atbilst projektu vadībai, riska pārvaldībai, pārvaldībai, inženierijai, kvalitātes nodrošināšanai un testu plānošanai, sistēmu modelēšanai un izstrādei, kvalitātes nodrošināšanai visās darbībās, tostarp kodu pārbaudēm un attiecīgā gadījumā koda verifikācijai, un testēšanai, tostarp pieņemamībai lietotājiem;

iii) 

to IT sistēmām un infrastruktūrai tiek piemēroti konfigurācijas pārvaldības, izmaiņu pārvaldības un laidienu pārvaldības procesi;

iv) 

procesu IT sistēmu un infrastruktūras un ārkārtas rīcības plānu plānošanai, izveidei, testēšanai un izvēršanai apstiprina vadības struktūra vai augstākā vadība un vadības struktūra un augstākā vadība tiek regulāri informēta par IT sistēmu un infrastruktūras veiktspēju.
317. pants 9.
EBI 7. punkta nolūkos izstrādā regulatīvo tehnisko standartu projektus, ar ko izveido operacionālajam riskam piemērojamu risku taksonomiju, kas atbilst starptautiskajiem standartiem un metodikai, lai, pamatojoties uz operacionālajam riskam piemērojamo riska taksonomiju, klasificētu datu kopā iekļautos zaudējumu notikumus.

EBI iesniedz minētos regulatīvo tehnisko standartu projektus Komisijai līdz 2026. gada 10. janvārim.

Komisijai tiek deleģētas pilnvaras šo regulu papildināt, pieņemot šā punkta pirmajā daļā minētos regulatīvos tehniskos standartus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 10. līdz 14. pantu.
317. pants 10.
Šā panta 8. punkta nolūkos EBI saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 16. pantu izstrādā pamatnostādnes, kurās izskaidro tehniskos elementus, kas vajadzīgi, lai nodrošinātu pārvaldības pasākumu stabilitāti, noturību un darbību nolūkā uzturēt zaudējumu datu kopu, īpašu uzmanību pievēršot IT sistēmām un infrastruktūrai.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti