+221. pants Iekšējo modeļu pieejas izmantošana savstarpējo prasījumu ieskaita jumta līgumiem
---+221. pants 1.
---+221. pants 2.
---+221. pants 3.
---+221. pants 4.
---+221. pants 5.
---+221. pants 6.
---+221. pants 7.
---+221. pants 9.

221. pants Iekšējo modeļu pieejas izmantošana savstarpējo prasījumu ieskaita jumta līgumiem

-

1. Pārskats

,
221. pants 1.
Lai aprēķinātu riska darījumu riska svērtās vērtības un paredzamo zaudējumu apmēru vērtspapīru finansēšanas darījumiem vai citiem kapitāla tirgus darījumiem, kas nav atvasināto instrumentu darījumi, uz kuriem attiecas atbilstošs savstarpējo prasījumu ieskaita jumta līgums, kas atbilst 6. nodaļas 7. iedaļā paredzētajām prasībām, iestāde var aprēķināt līguma pilnībā koriģēto riska darījuma vērtību (E*), izmantojot iekšējā modeļa pieeju, ar noteikumu, ka iestāde atbilst 2. punktā paredzētajiem nosacījumiem.
221. pants 2.

Iestāde var izmantot iekšējā modeļa pieeju, ja ir izpildīti visi turpmāk minētie nosacījumi:

a) 

iestāde šo pieeju izmanto tikai tiem riska darījumiem, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības ir aprēķinātas saskaņā ar 3. nodaļā noteikto IRB pieeju;

b) 

iestāde no savas kompetentās iestādes ir saņēmusi atļauju izmantot minēto pieeju.
221. pants 3.
Iestāde, kas izmanto iekšējā modeļa pieeju, to dara attiecībā uz visiem darījumu partneriem un vērtspapīriem, izņemot nebūtiskus portfeļus, kuriem tā var izmantot 220. pantā noteikto uzraudzības iestāžu noteikto svārstīguma korekciju pieeju.
221. pants 4.

Kompetentās iestādes piešķir iestādēm atļauju iekšējā modeļa izmantošanai tikai tad, ja ir pārliecinātas, ka iestādes riska vadības sistēma attiecībā uz tiem riskiem, kas izriet no darījumiem, uz kuriem attiecas savstarpējo prasījumu ieskaita jumta līgums, ir konceptuāli droša un ka to īsteno godprātīgi, un ja ir izpildīti šādi kvalitatīvie standarti:

a) 

iekšējais riska mērīšanas modelis, ko izmanto iespējamā cenu svārstīguma aprēķināšanai darījumiem, ir tieši iekļauts iestādes ikdienas riska vadības procesā un ir pamats ziņošanai par riska darījumiem iestādes augstākajai vadībai;

b) 

iestādei ir riska kontroles struktūrvienība, kas atbilst šādām prasībām:

i) 

ir neatkarīga no tirdzniecības struktūrvienībām un ir tieši pakļauta iestādes augstākajai vadībai;

ii) 

tā ir atbildīga par iestādes riska pārvaldības sistēmas plānošanu un īstenošanu;

iii) 

tā sagatavo un analizē ikdienas pārskatus par riska mērīšanas modeļa rezultātiem un attiecīgiem pasākumiem, kas īstenojami attiecībā uz pozīciju limitiem;

c) 

riska kontroles struktūrvienības sagatavotos ikdienas pārskatus izskata tāda līmeņa vadība, kuras pilnvaras ir pietiekamas, lai mazinātu gan esošās pozīcijas, gan arī iestādes kopējo riska darījumu apjomu;

d) 

iestādei ir pietiekams darbinieku skaits ar atbilstošu kvalifikāciju, lai izmantotu sarežģītus modeļus riska kontroles struktūrvienībā;

e) 

iestādei ir izstrādātas procedūras riska mērīšanas sistēmas vispārējās darbības pārraudzībai un kontrolei, lai nodrošinātu tās atbilstību dokumentētam iestādes iekšējo politiku kopumam;

f) 

iestādes modeļi ir pietiekami precīzi, ko apliecina to ģenerēto riska mērījumu atpakaļejoša pārbaude, izmantojot vismaz viena gada datus;

g) 

iestāde bieži īsteno spriedzes testēšanas stingru programmu, un šos testēšanas rezultātus izskata iestādes augstākā vadība, un tie tiek atspoguļoti tās noteiktajās politikās un limitos;

h) 

iestāde kā daļu no tās iekšējās kontroles procesa veic neatkarīgu iestādes riska mērīšanas sistēmas revīziju; šajā pārbaudē aptver gan tirdzniecības struktūrvienību darbību, gan neatkarīgās riska kontroles struktūrvienības darbību;

i) 

iestāde vismaz reizi gadā veic tās riska pārvaldības sistēmas pārbaudi;

j) 

iekšējais modelis atbilst 292. panta 8. un 9. punkta un 294. panta prasībām.
221. pants 5.
Iestādes iekšējais riska noteikšanas modelis ietver pietiekamu skaitu riska faktoru, lai ietvertu visus būtiskos cenu riskus.

Iestāde var izmantot empīriskas korelācijas riska kategorijās un starp riska kategorijām, ja to korelāciju aprēķināšanas sistēma ir droša un ir īstenota godprātīgi.
221. pants 6.

Iestādes, kas izmanto iekšējo modeļu pieeju, aprēķina E* ar šādu formulu:

image

kur:

Ei

=

riska darījuma vērtība katram atsevišķam riska darījumam i saskaņā ar līgumu, kas piemērojama kredītaizsardzības neesamības gadījumā, ja iestādes aprēķina riska darījumu riska svērtās vērtības saskaņā ar standartizēto pieeju vai aprēķina riska darījumu riska svērtās vērtības un paredzamo zaudējumu apmērus saskaņā ar IRB pieeju;

Ci

=

aizņemto, nopirkto vai saņemto vērtspapīru vērtība vai aizņemtā vai saņemtā nauda attiecībā uz katru šādu riska darījumu i;

Aprēķinot riska darījumu riska svērtās vērtības, izmantojot iekšējos modeļus, iestādes izmanto iepriekšējās darba dienas modeļa rezultātu.
221. pants 7.

Šā panta 6. punktā minētās vērtības iespējamo izmaiņu aprēķināšanai ir jāatbilst visiem šiem standartiem:

a) 

tā jāveic vismaz vienu reizi dienā;

b) 

tā balstās uz 99. procentili, vienpusēju ticamības intervālu;

c) 

tā balstās uz piecām dienām ekvivalentu likvidācijas periodu, izņemot darījumiem, kas nav vērtspapīru repo darījumi vai vērtspapīru aizdevumu vai aizņēmumu darījumi, kad izmanto 10 dienām ekvivalentu likvidācijas periodu;

d) 

tā balstās vismaz uz viena gada efektīvo vēsturiskās novērošanas periodu, izņemot gadījumu, kad īsāku novērošanas periodu attaisno nozīmīgs cenu svārstīguma pieaugums;

e) 

aprēķinā izmantoto datu kopumu atjaunina ik pēc trīs mēnešiem.

Ja iestādei ir repo darījums, vērtspapīru vai preču aizdevuma vai aizņēmuma darījums un maržinālo aizdevumu vai līdzīgs darījums, vai savstarpējo prasījumu ieskaita kopa, kas atbilst 285. panta 2., 3. un 4. punktā noteiktajiem kritērijiem, minimālais turēšanas periods tiek pielīdzināts maržinālajam riska periodam, kas tiktu piemērots saskaņā ar šiem punktiem, kopā ar 285. panta 5. punktu.
221. pants 9.

EBI izstrādā regulatīvo tehnisko standartu projektus, lai precizētu

a) 

kas ir nebūtisks portfelis 3. punkta vajadzībām;

b) 

kritērijus, kas nosaka, vai iekšējais modelis ir drošs un ir īstenots godprātīgi 4. un 5. punkta un savstarpējo prasījumu ieskaita jumta līgumu vajadzībām.

EBI līdz 2015. gada 31. decembrim iesniedz šos regulatīvo tehnisko standartu projektus Komisijai.

Komisijai tiek deleģētas pilnvaras pieņemt pirmajā daļā minētos regulatīvo tehnisko standartu projektus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 10. līdz 14.pantu.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti