383.d pants Ārvalstu valūtas riska faktori

Ārvalstu valūtas delta riska faktori, kas iestādēm jāpiemēro CVA portfeļa instrumentiem, kuri ir jutīgi pret ārvalstu valūtas tūlītējiem kursiem, ir ārvalstu valūtas tūlītējie kursi starp valūtu, kurā instruments ir denominēts, un iestādes pārskata sniegšanas valūtu vai iestādes bāzes valūtu, ja iestāde saskaņā ar 325.q panta 7. punktu izmanto bāzes valūtu. Katram valūtu pārim ir viena kopa, kas satur vienu riska faktoru un vienu neto jutīgumu.

Ārvalstu valūtas vega riska faktori, kas iestādēm jāpiemēro CVA portfeļa instrumentiem, kuri ir jutīgi pret ārvalstu valūtas svārstīgumu, ir ārvalstu valūtas kursu izsecinātais svārstīgums starp 1. punktā minētajiem valūtu pāriem. Visām valūtām un termiņiem ir viena kopa, kas satur visus ārvalstu valūtas vega riska faktorus un vienu neto jutīgumu.

Iestādēm nav jānodala valūtas iekšzonas un ārzonas varianti attiecībā uz ārvalstu valūtas delta un vega riska faktoriem.