41. Vadības struktūrai jo īpaši ir jāatbild par turpmāk minēto. (a) IRRBB riska darījumu būtības un …

Vadības struktūrai jo īpaši ir jāatbild par turpmāk minēto.

• (a) IRRBB riska darījumu būtības un līmeņa izpratni. Vadības struktūrai ir jānodrošina, ka pastāv skaidri norādījumi par vēlmi uzņemties risku iestādes darījumdarbības stratēģijās attiecībā uz IRRBB .
• (b) Nodrošināšanu, ka tiek veiktas attiecīgas darbības, lai identificētu, mērītu, uzraudzītu un kontrolētu IRRBB , ievērojot apstiprinātās stratēģijas un politiku. Šajā sakarā vadības struktūra vai tās pilnvarotie atbild par to, lai noteiktu:
• i. attiecīgus IRRBB ierobežojumus, tostarp noteiktu konkrētas procedūras un izņēmumiem nepieciešamās atļaujas, kā arī nodrošinātu atbilstību šiem ierobežojumiem;
• ii. IRRBB mērīšanas, pozīciju vērtības noteikšanas un rezultātu novērtēšanas sistēmas un standartus, tostarp procedūras procentu likmes satricinājuma un stresa scenāriju, kā arī galveno iestādes IRRBB analīzes pamatā esošo pieņēmumu aktualizēšanai;
• iii. visaptverošu IRRBB ziņošanas un pārskata procesu; un
• iv. efektīvus iekšējos kontroles mehānismus un vadības informācijas sistēmas (VIS).
• (c) Būtisku riska ierobežošanas vai riska uzņemšanās iniciatīvu apstiprināšanu pirms to īstenošanas. Ar iekšēju riska nodošanu starp netirdzniecības portfeli un tirdzniecības portfeli saistītajām pozīcijām ir jābūt pienācīgi dokumentētām.
• (d) IRRBB pārvaldības politikas, procedūru un ierobežojumu apstiprināšanas, īstenošanas un pārskatīšanas uzraudzību. Par iestādes IRRBB riska darījumu līmeni un izmaiņām ir regulāri jāinformē vadības struktūra (vismaz reizi ceturksnī).
• (e) Nodrošināšanu, ka IRRBB mērīšanas metožu validācija un attiecīgā modeļa riska izvērtējums tiek iekļauts formālā politikas procesā, kas ir jāpārskata un jāapstiprina vadības struktūrai vai tās pilnvarotajiem.
• (f) Pilnvaroto IRRBB uzraudzības un kontroles jomā veikto darbību izpratni un nodrošināšanu, kas atbilst vadības struktūras apstiprinātajai politikai, pamatojoties uz savlaicīgas un pietiekami detalizētas informācijas regulāru pārskatīšanu.
• (g) Izpratni par iestādes IRRBB stratēģijas ietekmi un tās iespējamo saikni ar tirgus, likviditātes, kredīta un operacionālo risku, tomēr neparedzot, ka visiem vadības struktūras locekļiem jābūt šīs jomas lietpratējiem. Dažu locekļu tehniskajām zināšanām ir jābūt pietiekamām, lai apšaubītu un apstrīdētu vadības struktūrai adresētos ziņojumus. Iestādei ir jānosaka, ka vadības struktūras locekļi ir atbildīgi par to, lai nodrošinātu, ka augstākā vadība ir kompetenta saprast IRRBB un ka IRRBB pārvaldībai ir piešķirti pienācīgi resursi.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/