56. Ieņēmumus nenesošu riska darījumu stratēģija būtu pilnībā jāiekļauj riska pārvaldības satvarā. …

Ieņēmumus nenesošu riska darījumu stratēģija būtu pilnībā jāiekļauj riska pārvaldības satvarā. Šajā sakarā īpaša uzmanība jāpievērš:

• a) ICAAP¹³ : visām ieņēmumus nenesošu riska darījumu stratēģijas sastāvdaļām jābūt pilnībā saskaņotām un integrētām ICAAP . Kredītiestādēm jāsagatavo ieņēmumus nenesošu riska darījumu attīstības kvantitatīvie un kvalitatīvie novērtējumi parastos un stresa apstākļos, ietverot ietekmi uz kapitāla plānošanu.
• b) Risku, ko iestāde vēlas uzņemties, satvars ( RAF )¹⁴ : risku, ko iestāde vēlas uzņemties, satvars un ieņēmumus nenesošu riska darījumu stratēģijas ir cieši saistīti. Šajā sakarā ir skaidri jānosaka risku, ko iestāde vēlas uzņemties, satvaru raksturlielumi un limiti, ko apstiprinājusi vadības struktūra un kuri ir saskaņoti ar galvenajiem elementiem un mērķiem, kas veido ieņēmumus nenesošu riska darījumu stratēģiju.
• c) Atveseļošanas plāns¹⁵ : ja ar ieņēmumus nenesošu riska darījumu saistītie rādītāju līmeņi un darbības ietilpst atjaunošanas plānā, kredītiestādēm jānodrošina, ka tie atbilst ieņēmumus nenesošu riska darījumu stratēģijas mērķiem un darbības plānam.

¹³ Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija Direktīva 2013/36/ES par piekļuvi kredītiestāžu darbībai un kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību prudenciālo uzraudzību (OV L 176, 27.6.2013., 338. lpp.).

¹⁴ Kā aprakstīts Finanšu stabilitātes padomes dokumentā “Principles for an effective risk appetite framework” (“Efektīva r isku, ko iestāde vēlas uzņemties, satvara principi”).

¹⁵ Kā paredzēts Eiropas Parlamenta un Padomes 2014. gada 15. maija Direktīvā 2014/59/ES, ar ko izveido kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību atveseļošanas un noregulējuma režīmu un groza Padomes Direktīvu 82/891/EEK un Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2001/24/EK, 2002/47/EK, 2004/25/EK, 2005/56/EK, 2007/36/EK, 2011/35/ES, 2012/30/ES un 2013/36/ES, un Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 un (ES) Nr. 648/2012 (OV L 173, 12.6.2014., 190. lpp.).

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/