Artikel 2 Toepassingsgebied

a)

voor ESG-ratingaanbieders die in de Unie zijn gevestigd:

b)

voor ESG-ratingaanbieders die buiten de Unie zijn gevestigd, wanneer zij hun ESG-ratings afgeven en verspreiden per abonnement of via andere contractuele relaties aan gereglementeerde financiële ondernemingen in de Unie, ondernemingen die binnen het toepassingsgebied van Richtlijn 2013/34/EU vallen, ondernemingen die binnen het toepassingsgebied van Richtlijn 2004/109/EG vallen of instellingen, organen en instanties van de Unie of overheidsinstanties van de lidstaten.

a)

niet-openbare ESG-ratings die niet bedoeld zijn voor openbaarmaking of verspreiding;

b)

ESG-ratings die zijn afgegeven door gereglementeerde financiële ondernemingen in de Unie die uitsluitend voor interne doeleinden of voor het verlenen van financiële diensten of producten binnen de groep worden gebruikt;

c)

ESG-ratings die zijn afgegeven door gereglementeerde financiële ondernemingen in de Unie die:

In de situaties die onder de eerste alinea van dit punt vallen, neemt een gereglementeerde financiële onderneming in de Unie, wanneer zij in het kader van haar publicitaire mededelingen een ESG-rating aan derden bekendmaakt, op haar website dezelfde informatie op als die welke is vereist op grond van punt 1 van bijlage III bij deze verordening en maakt zij in die publicitaire mededelingen een link naar die openbaarmakingen op die website bekend, behalve wanneer artikel 13, lid 3, van Verordening (EU) 2019/2088 op haar van toepassing is.

De bevoegde autoriteiten die overeenkomstig de in de eerste alinea van dit punt bedoelde sectorale wetgevingshandelingen zijn aangewezen, monitoren de naleving van de vereisten van de eerste alinea van dit puntdoor gereglementeerde financiële ondernemingen in de Unie, overeenkomstig de bij die sectorale wetgevingshandelingen verleende bevoegdheden;

d)

ESG-ratings afgegeven door buiten de Unie gevestigde ESG-ratingaanbieders die geen vergunning hebben of erkend zijn op grond van titel II en die aan de volgende voorwaarden voldoen:

e)

de publicatie of verspreiding van gegevens met betrekking tot ecologische, sociale en mensenrechten- of governancefactoren;

f)

creditratings die zijn afgegeven op grond van Verordening (EG) nr. 1060/2009, en ESG-gerelateerde scores of beoordelingen die worden opgesteld of gepubliceerd als onderdeel van de methoden voor ratings of als input of output van de kredietwaardigheidsbeoordeling;

g)

producten of diensten die een element van een ESG-rating bevatten, met inbegrip van beleggingsonderzoek als vastgelegd in Richtlijn 2014/65/EU;

h)

externe toetsingen van Europese groene obligaties zoals bepaald in Verordening (EU) 2023/2631;

i)

externe toetsingen of beoordelingen door een tweede partij over obligaties die als ecologisch duurzame obligatie op de markt worden gebracht, duurzaamheidsgerelateerde obligaties, en obligaties, leningen en andere soorten schuldinstrumenten die als duurzaam op de markt worden gebracht, voor zover dergelijke externe toetsingen en beoordelingen door een tweede partij geen ESG-ratings bevatten die zijn afgegeven door de externe toetsingsinstantie of de verstrekker van beoordelingen door een tweede partij;

j)

ESG-ratings die zijn afgegeven door instellingen, organen en instanties van de Unie of overheidsinstanties van de lidstaten wanneer zij niet voor commerciële doeleinden worden opgesteld of verspreid;

k)

ESG-ratings die zijn afgegeven door een vergunninghoudende ESG-ratingaanbieder wanneer zij door een derde worden gepubliceerd of verspreid;

l)

door leden van het Europees Stelsel van centrale banken afgegeven ESG-ratings, wanneer dergelijke ratings niet voor commerciële doeleinden worden opgesteld of verspreid;

m)

verplichte openbaarmakingen op grond van de artikelen 6, 8, 9, 10, 11 en 13 van Verordening (EU) 2019/2088;

n)

openbaarmakingen op grond van de artikelen 5, 6 en 8 van Verordening (EU) 2020/852;

o)

ESG-ratings die uitsluitend zijn ontwikkeld voor accreditatie- of certificeringsprocessen, die niet gericht zijn op investeringsanalyse, financiële analyse, investeringsbesluitvorming of financiële besluitvorming;

p)

aanduidingsactiviteiten op voorwaarde dat de aan de betrokken entiteiten, financiële instrumenten of financiële producten toegekende aanduidingen geen openbaarmaking van een ESG-rating inhouden;

q)

ESG-ratings gepubliceerd of verspreid door non-profitorganisaties voor niet-commerciële doeleinden.