10 Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów na poziomie firmy

Organ zarządzający powinien być odpowiedzialny za ustanawianie, zatwierdzanie i nadzorowanie wdrażania oraz utrzymywania skutecznej polityki w celu identyfikacji i oceny rzeczywistych oraz potencjalnych konfliktów interesów na poziomie instytucjonalnym, zarządzania nimi i ich minimalizacji lub zapobiegania im; konflikty takie mogą powstawać np. w związku z różnymi działaniami i rolami danej firmy inwestycyjnej, bądź różnych firm inwestycyjnych objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej lub różnych linii biznesowych lub jednostek w obrębie firmy inwestycyjnej, bądź mogą odnosić się do zewnętrznych zainteresowanych stron. Przy tworzeniu zasad polityki firmy inwestycyjne powinny mieć świadomość, że muszą być one zgodne również zgodne z postanowieniami art. 16 ust. 3 i art. 23 dyrektywy 2014/65/UE oraz art. 33 – 35 rozporządzenia delegowanego Komisji nr 2017/565.

Środki podejmowane przez firmy inwestycyjne w celu zarządzania konfliktami interesów lub, w stosownych przypadkach, ich minimalizacji powinny być udokumentowane i obejmować, między innymi:

• a. odpowiedni podział obowiązków, np. powierzenie czynności będących w konflikcie w związku z przetwarzaniem transakcji lub świadczeniem usług różnym osobom lub powierzenie odpowiedzialności za nadzór i sprawozdawczość w odniesieniu do czynności będących w konflikcie różnym osobom;
• b. ustanowienie barier informacyjnych, np. przez fizyczne rozdzielenie określonych linii biznesowych lub jednostek.