+Artykuł 1 Scenariusze wstrząsu stosowane do celów nadzorczych
---+Artykuł 1 1
---+Artykuł 1 2
---+Artykuł 1 3
---+Artykuł 1 4

Artykuł 1 Scenariusze wstrząsu stosowane do celów nadzorczych

1. Przegląd

,
Artykuł 1 1

1.   Sześć scenariuszy wstrząsu stosowanych do celów nadzorczych, o których mowa w art. 98 ust. 5 akapit drugi lit. a) dyrektywy 2013/36/UE, to:

a)

równoległy wzrost, w przypadku którego występuje równoległe przesunięcie krzywej rentowności w górę, z takim samym wstrząsem stóp procentowych w górę dla wszystkich terminów zapadalności;

b)

równoległy spadek, w przypadku którego występuje równoległe przesunięcie krzywej rentowności w dół, z takim samym wstrząsem stóp procentowych w dół dla wszystkich terminów zapadalności;

c)

zwiększenie stromizny (ang. steepener), w przypadku którego dochodzi do zwiększenia nachylenia krzywej rentowności, ze wstrząsami stóp procentowych w dół dla krótszych terminów zapadalności oraz wstrząsami stóp procentowych w górę dla dłuższych terminów zapadalności;

d)

spłaszczenie (ang. flattener), w przypadku którego dochodzi do zmniejszenia nachylenia krzywej rentowności, ze wstrząsami stóp procentowych w górę dla krótszych terminów zapadalności oraz wstrząsami stóp procentowych w dół dla dłuższych terminów zapadalności;

e)

wzrost stóp krótkoterminowych, z większymi wstrząsami stóp procentowych w górę dla krótszych terminów zapadalności prowadzącymi do konwergencji z poziomem odniesienia dla dłuższych terminów zapadalności;

f)

spadek stóp krótkoterminowych, z większymi wstrząsami stóp procentowych w dół dla krótszych terminów zapadalności prowadzącymi do konwergencji z poziomem odniesienia dla dłuższych terminów zapadalności.
Artykuł 1 2

2.   Dwa scenariusze wstrząsu stosowane do celów nadzorczych, o których mowa w art. 98 ust. 5 akapit drugi lit. b) dyrektywy 2013/36/UE, to:

a)

równoległy wzrost, w przypadku którego występuje równoległe przesunięcie krzywej rentowności w górę, z takimi samymi wstrząsami stóp procentowych w górę dla wszystkich terminów zapadalności;

b)

równoległy spadek, w przypadku którego występuje równoległe przesunięcie krzywej rentowności w dół, z takimi samymi wstrząsami stóp procentowych w dół dla wszystkich terminów zapadalności.
Artykuł 1 3

3.   Instytucje określają scenariusze wstrząsu stosowane do celów nadzorczych, o których to scenariuszach mowa w ust. 1 i 2, na podstawie specyficznych dla poszczególnych walut wstrząsów stóp procentowych określonych w części A załącznika lub, w przypadku niewymienionych tam walut, na podstawie wstrząsów stóp procentowych skalibrowanych zgodnie z częścią B załącznika.

Instytucje dokonują kalibracji wstrząsów stóp procentowych zgodnie z częścią B załącznika co najmniej raz na pięć lat.
Artykuł 1 4

4.   Scenariusze wstrząsu stosowane do celów nadzorczych, o których to scenariuszach mowa w ust. 1 i 2, mają zastosowanie do ekspozycji instytucji na ryzyko stopy procentowej wynikające z działalności w ramach portfela bankowego denominowanych odrębnie w każdej walucie, w której instytucja posiada odpowiednie pozycje, to jest jeżeli wartość księgowa aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych denominowanych w danej walucie osiąga jedną z następujących wartości:

a)

co najmniej 5 % ogółu aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych zaliczanych do portfela bankowego;

b)

mniej niż 5 % ogółu aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych zaliczanych do portfela bankowego, jeżeli suma aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych uwzględniona w obliczeniach jest niższa niż 90 % ogółu aktywów finansowych, z wyłączeniem rzeczowych aktywów trwałych, lub zobowiązań finansowych zaliczanych do portfela bankowego.

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

Wymagania

3. Powiązane normy

Normy
  • Builddate: 24.04.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R0856
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.