8.1 Kryteria ogólne

Celem określenia poziomu kapitału powinno być zapewnienie, aby instytucja kredytowa posiadająca zezwolenie przestrzegała wymogów w zakresie funduszy własnych i innych wymogów ostrożnościowych w momencie udzielania zezwolenia oraz przez co najmniej trzy lata w surowym, ale prawdopodobnym scenariuszu warunków skrajnych.

Do celów udzielenia zezwolenia poziom kapitału należy określić w oparciu o kapitał założycielski oraz wymogi w zakresie funduszy własnych z godnie z metodyką określoną w sekcji 8.2.

Na potrzeby wspólnej metodyki oceny kapitał założycielski jest stałą kwotą określoną w prawie krajowym zgodnie z art. 12 ust. 1¹⁶ CRD lub z art. 12 ust. 4¹⁷ CRD, w zależności od przypadku.

¹⁶ „Bez uszczerbku dla innych ogólnych warunków przewidzianych w prawie krajowym, właściwe organy odmawiają udzielenia zezwolenia na rozpoczęcie działalności przez instytucję kredytową, gdy instytucja kredytowa nie posiada wydzielonych funduszy własnych ani lub gdy kapitał założycielski danej instytucji wynosi mniej niż 5 mln EUR”.

¹⁷ „Państwa członkowskie mogą udzielić zezwolenia poszczególnym kategoriom instytucji kredytowych, których kapitał założycielski wynosi mniej niż określono w ust. 1, z zastrzeżeniem następujących warunków: a) kapitał założycielski wynosi nie mniej niż 1 mln EUR; b) zainteresowane państwa członkowskie powiadamiają Komisję i EUNB o powodach skorzystania z tej możliwości”.

Wymogi w zakresie funduszy własnych to wymogi kapitałowe oparte na analizie ryzyka¹⁸ i dźwigni finansowej¹⁹ zgodnie z tytułem I części drugiej i trzeciej CRR.

¹⁸ Kapitał podstawowy Tier I, T1, całkowite wymogi kapitałowe.

¹⁹ Wskaźnik dźwigni finansowej.

Niezależnie od różnic występujących w UE w odniesieniu do bezwzględnej wartości kapitału założycielskiego określonej w prawie krajowym celem wspólnej metodyki oceny jest zapewnienie, aby poziom kapitału został ustalony w sposób zapewniający zgodność z wymogami ostrożnościowymi w momencie udzielania zezwolenia w scenariuszu bazowym oraz w ciągu co najmniej trzech lat objętych planowaniem w surowym, ale prawdopodobnym scenariuszu warunków skrajnych.

Określenie poziomu kapitału w momencie udzielenia zezwolenia oraz kwoty, która ma zostać wpłacona w momencie udzielenia zezwolenia, zgodnie z przepisami sekcji 8.2 i sekcji 8.3 poniżej, pozostają bez uszczerbku dla bardziej rygorystycznych wymogów ustanowionych na szczeblu krajowym.