Articolul 10 Analiza independentă a modelului intern de măsurare a riscurilor

(a)

examinatorul în cauză este independent;

(b)

resursele alocate analizei sunt adecvate;

(c)

procesul stabilit în cadrul instituției pentru a da curs recomandărilor formulate de examinator este adecvat;

(d)

examinatorul analizează modelele interne de măsurare a riscurilor cel puțin pe bază anuală și include concluziile acestei analize într-un raport prezentat conducerii superioare și organului de conducere;

(e)

raportul menționat la litera (d) furnizează informații suficiente conducerii superioare și organului de conducere al instituției cu privire la toate elementele menționate la articolul 325bi alineatul (2) și la articolul 325bp alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și identifică domeniile din planul anual de activitate care necesită o analiză mai detaliată a conformității elementelor respective;

(f)

analiza este adecvată, proporțională cu dimensiunea și cu complexitatea portofoliilor în cauză și eficace în identificarea deficiențelor.

(a)

analiza este proporțională cu natura, cu dimensiunea și cu complexitatea activității și a structurii organizatorice a instituției și, în special, cu complexitatea modelelor interne și cu implementarea acestora;

(b)

examinatorul dispune de resurse adecvate pentru a întreprinde toate activitățile relevante și de personal suficient de experimentat și calificat;

(c)

examinatorul nu este și nici nu a fost implicat în vreun aspect al conceperii și al implementării modelului intern care face obiectul analizei;

(d)

examinatorul este independent de personalul și de funcția de conducere responsabile pentru unitățile operaționale și de control al riscului;

(e)

remunerația variabilă a personalului și a conducerii responsabile pentru realizarea analizei nu este legată de îndeplinirea sarcinilor care vizează domeniile activității de tranzacționare ale instituției într-un mod care să le împiedice sau să le obstrucționeze independența.