Člen 10 Neodvisni pregled notranjega modela za merjenje tveganj

(a)

je pregledovalec neodvisen;

(b)

so sredstva, dodeljena za pregled, ustrezna;

(c)

je postopek, vzpostavljen v instituciji za obravnavanje priporočil pregledovalca, ustrezen;

(d)

pregledovalec vsaj enkrat letno pregleda notranje modele za merjenje tveganj in zaključke tega pregleda vključi v poročilo, predloženo višjemu vodstvu in upravljalnemu organu;

(e)

poročilo iz točke (d) višjemu vodstvu in upravljalnemu organu institucije zagotavlja zadostne informacije o vseh elementih iz člena 325bi(2) in člena 325bp(7) Uredbe (EU) št. 575/2013, v njem pa so navedena področja v letnem delovnem načrtu, na katerih je potrebna podrobnejša analiza skladnosti navedenih elementov;

(f)

je pregled ustrezen, sorazmeren z velikostjo in kompleksnostjo zadevnih portfeljev ter učinkovit pri ugotavljanju pomanjkljivosti.

(a)

je pregled sorazmeren z naravo, velikostjo in kompleksnostjo poslovne in organizacijske strukture institucije ter zlasti z zapletenostjo notranjih modelov in njihovega izvajanja;

(b)

ima pregledovalec zadostne vire za izvajanje vseh ustreznih dejavnosti ter dovolj izkušene in kvalificirane zaposlene;

(c)

pregledovalec ni in ni bil vključen v kateri koli vidik zasnove in izvajanja notranjega modela, ki se pregleduje;

(d)

pregledovalec je neodvisen od zaposlenih in vodstvene funkcije, odgovorne za poslovne enote in enote za nadzor tveganj;

(e)

variabilni prejemki zaposlenih in vodstva, odgovornih za pregled, niso vezani na opravljanje nalog, povezanih s področji trgovanja institucije, na način, ki onemogoča ali ovira njihovo neodvisnost.