10. pants Iekšējā riska mērīšanas modeļa neatkarīga pārbaude

a)

attiecīgais pārbaudītājs ir neatkarīgs;

b)

pārbaudei piešķirtie resursi ir atbilstīgi;

c)

iestādē izveidotais process, lai izpildītu pārbaudītāja sniegtos ieteikumus, ir pienācīgs;

d)

pārbaudītājs vismaz reizi gadā pārbauda iekšējos riska mērīšanas modeļus un minētās pārbaudes rezultātā gūtos secinājumus iekļauj pārskatā, ko iesniedz augstākajai vadībai un vadības struktūrai;

e)

šā punkta d) apakšpunktā minētais pārskats sniedz pietiekamu informāciju iestādes augstākajai vadībai un vadības struktūrai par visiem elementiem, kas minēti Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bi panta 2. punktā un 325.bp panta 7. punktā, un tajā ir norādītas jomas gada darba plānā, kurās nepieciešama detalizētāka minēto elementu atbilstības analīze;

f)

pārbaude ir adekvāta, samērīga ar attiecīgo portfeļu lielumu un sarežģītību un efektīva trūkumu konstatēšanā.

a)

pārbaude ir samērīga ar iestādes uzņēmējdarbības un organizatoriskās struktūras būtību, lielumu un sarežģītību un jo īpaši ar iekšējo modeļu un to īstenošanas sarežģītību;

b)

pārbaudītājam ir pienācīgi resursi, lai veiktu visas attiecīgās darbības, un pietiekami pieredzējuši un kvalificēti darbinieki;

c)

pārbaudītājs nav un nav bijis iesaistīts nevienā tā iekšējā modeļa izstrādes un īstenošanas aspektā, uz kuru attiecas pārbaude;

d)

pārbaudītājs ir neatkarīgs no darbiniekiem un vadības funkcijas, kas atbild par uzņēmējdarbības un riska kontroles struktūrvienībām;

e)

darbinieku un par pārbaudi atbildīgās vadības mainīgais atalgojums nav saistīts ar to uzdevumu izpildi, kas saistīti ar iestādes tirdzniecības darbības jomām, tādā veidā, kas kavē viņu neatkarību vai tai traucē.