(2) În cazul curbelor pentru care instituția stabilește ea însăși benzi în conformitate cu articolul 5 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2022/2060, autoritățile competente verifică dacă:
|
(a)
|
politicile interne ale instituției au stabilit criterii pentru a decide cu privire la numărul de factori de risc care trebuie utilizați pentru modelarea unei curbe și dacă aceste criterii se bazează pe lichiditatea și importanța semnificativă a pozițiilor cu expunere la curba respectivă;
|
|
(b)
|
criteriile menționate la litera (a) sunt însoțite de o analiză care arată că numărul de factori de risc utilizați permite reflectarea volatilității între diferite scadențe.
|
În sensul literei (b), în cazul în care autoritățile competente consideră că numărul de factori de risc utilizați pentru modelarea unei curbe nu este adecvat, autoritățile competente își pot completa evaluarea utilizând metoda de evaluare menționată la alineatul (3).