(2) Az illetékes hatóságok azon görbék esetében, amelyekre az intézmény az (EU) 2022/2060 felhatalmazáson alapuló rendelet 5. cikkének (4) bekezdésével összhangban maga határoz meg kategóriákat, ellenőrzik, hogy:
|
a)
|
az intézmény belső szabályai állapítsanak meg kritériumokat a görbe modellezéséhez használandó kockázati tényezők számának meghatározására, és hogy ezek a kritériumok az adott görbével szembeni kitettséggel rendelkező pozíciók likviditásán és lényegességén alapuljanak;
|
|
b)
|
az a) pontban említett kritériumokat olyan elemzés kísérje, amely igazolja, hogy az alkalmazott kockázati tényezők száma lehetővé teszi a különböző futamidők közötti volatilitás kimutatását.
|
Az illetékes hatóságok a b) pont alkalmazásában, ha úgy ítélik meg, hogy a görbe modellezéséhez használt kockázati tényezők száma nem megfelelő, kiegészíthetik értékelésüket a (3) bekezdésben említett értékelési módszer alkalmazásával.