Článok 23 Načasovanie overenia totožnosti klienta a konečného užívateľa výhod

1.   Overenie totožnosti klienta, konečného užívateľa výhod a akýchkoľvek osôb podľa článku 20 ods. 1 písm. h) a i) sa uskutoční pred nadviazaním obchodného vzťahu alebo vykonaním príležitostnej transakcie. Takáto povinnosť sa nevzťahuje na situácie s nižším rizikom podľa oddielu 3 tejto kapitoly za predpokladu, že nižšie riziko odôvodňuje odklad takéhoto overenia.

V prípade realitných agentov sa overovanie uvedené v prvom pododseku vykonáva po prijatí ponuky predávajúcim alebo prenajímateľom, a v každom prípade pred prevodom akýchkoľvek finančných prostriedkov alebo majetku.

2.   Odchylne od odseku 1 možno overenie totožnosti klienta a konečného užívateľa výhod dokončiť počas nadväzovania obchodného vzťahu, ak je to potrebné v záujme neprerušenia zvyčajného vykonávania podnikateľskej činnosti a ak existuje malé riziko prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu. V takých situáciách sa uvedené postupy musia podľa možnosti dokončiť čo najskôr po prvom kontakte.

3.   Odchylne od odseku 1 tohto článku môže úverová inštitúcia alebo finančná inštitúcia otvoriť účet vrátane účtov, ktoré umožňujú transakcie s prevoditeľnými cennými papiermi, na žiadosť klienta za predpokladu, že existujú dostatočné záruky na zabezpečenie toho, že klient ani nikto v jeho mene nevykoná žiadne transakcie, pokiaľ nie sú úplne splnené opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi stanovené v článku 20 ods. 1 písm. a) a b).

4.   Povinné subjekty získajú pri každom nadviazaní nového obchodného vzťahu s právnym subjektom alebo so správcom účelovo zriadeného trustu, alebo s osobou zastávajúcou rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení podľa článkov 51, 57, 58, 61 a 67 a podlieha povinnosti registrácie informácií o skutočnom vlastníctve podľa článku 10 smernice (EÚ) 2024/1640, platný doklad o registrácii alebo nedávno vydaný výpis z registra potvrdzujúci platnosť registrácie.