+Článok 261 Výpočet rizikovo vážených hodnôt expozícií podľa štandardizovaného prístupu (SEC-SA)
---+Článok 261 1.
---+Článok 261 2.
---+Článok 261 3.

Článok 261 Výpočet rizikovo vážených hodnôt expozícií podľa štandardizovaného prístupu (SEC-SA)

-

1. Prehľad

,
Článok 261 1.

Podľa SEC-SA sa rizikovo vážená hodnota expozície pre pozíciu v sekuritizácii vypočítava vynásobením hodnoty expozície tejto pozície vypočítanej v súlade s článkom 248 príslušnou rizikovou váhou určenou nasledovne, pričom vo všetkých prípadoch sa uplatňuje dolné ohraničenie 15 %:



RW = 1 250  %

ak D ≤ KA

image

ak A ≥ KA

image

ak A < KA < D

kde:

D

je bod vyradenia určený v súlade s článkom 256;

A

je bod priradenia určený v súlade s článkom 256;

KA

je parameter vypočítaný v súlade s odsekom 2;

image

kde:

a

=

– (1/(p * KA))

u

=

D – KA

l

=

max (A – KA; 0)

p

=

1 pre sekuritizačnú expozíciu, ktorá nie je resekuritizačnou expozíciou
Článok 261 2.

Na účely odseku 1 sa KA vypočítava takto:

image

kde:

KSA je kapitálová požiadavka podkladovej skupiny podľa vymedzenia v článku 255;

W = pomer:

a) 

súčtu nominálnej hodnoty podkladových expozícií v stave zlyhania a

b) 

súčtu nominálnej hodnoty všetkých podkladových expozícií.

Na tieto účely je expozícia v stave zlyhania podkladovou expozíciou, ktorá je buď: i) 90 alebo viac dní po splatnosti; ii) vzťahuje sa na ňu konkurzné konanie alebo konanie vo veci platobnej neschopnosti; iii) vzťahuje sa na ňu konanie vo veci zabavenia majetku alebo podobné konanie; alebo iv) je v stave zlyhania v súlade so sekuritizačnou dokumentáciou.

Ak inštitúcia nepozná mieru platobnej disciplinovanosti pri 5 % alebo menej podkladových expozícií v skupine, inštitúcia môže použiť SEC-SA s výhradou tejto úpravy vo výpočte KA:

Ak inštitúcia nepozná mieru platobnej disciplinovanosti pri viac než 5 % podkladových expozícií v skupine, pozícia v sekuritizácii musí mať rizikovú váhu 1 250  %.
Článok 261 3.
Ak má inštitúcia sekuritizačnú pozíciu vo forme derivátu na zaistenie proti trhovým rizikám vrátane úrokového alebo menového rizika, inštitúcia môže k tomuto derivátu priradiť odvodenú rizikovú váhu ekvivalentnú rizikovej váhe referenčnej pozície vypočítanej v súlade s týmto článkom.

Na účely tohto odseku je referenčná pozícia pozíciou, ktorá má vo všetkých ohľadoch rovnocenné postavenie s derivátom, alebo, pri neexistencii takejto pozície s rovnocenným postavením, je pozíciou, ktorá je derivátu bezprostredne podriadená.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy