+PRILOGA III

PRILOGA III

Pravila o pobotu trajanja

1. Obrestni izvedeni finančni instrument se pretvori v njegovo enakovredno pozicijo osnov v skladu z naslednjo metodologijo:

Enakovredna pozicija osnov vsakega obrestnega izvedenega finančnega instrumenta se izračuna kot njegovo trajanje, deljeno s ciljnim trajanjem AIS in pomnoženo z enakovredno pozicijo osnov:

pri čemer:

—

je trajanjeOIFI trajanje (občutljivost tržne vrednosti izvedenega finančnega instrumenta na spremembe obrestne mere) obrestnega izvedenega finančnega instrumenta,

—

je trajanjeciljno v vsakem trenutku v skladu z naložbeno strategijo, usmeritvenimi pozicijami in pričakovano stopnjo tveganja ter se v nasprotnem primeru regulira. Je tudi v skladu s trajanjem portfelja v običajnih tržnih pogojih,

—

je CVizvedeno pretvorjena vrednost pozicije v izvedenem FI, kot je opredeljeno v Prilogi II.

2. Enakovredne pozicije osnov, izračunane v skladu z odstavkom 1, se pobotajo, kot sledi:

(a)

Vsak obrestni izvedeni finančni instrument se razporedi v ustrezen razpon zapadlosti na naslednji lestvici zapadlosti:

Razponi zapadlosti

0–2 leti

2–7 let

7–15 let

> 15 let

(b)

Dolge in kratke enakovredne pozicije osnov se pobotajo v okviru posameznega razpona zapadlosti. Znesek prve pozicije, ki se pobota z drugo, je pobotana pozicija določenega razpona zapadlosti.

(c)

Pobotani zneski med dvema sosednjima razponoma zapadlosti se izračunajo s pobotanjem zneska preostale nepobotane dolge (ali kratke) pozicije v razponu zapadlosti (i) z zneskom preostale nepobotane kratke (ali dolge) pozicije v razponu zapadlosti (i + 1), pri čemer se začne z najkrajšim razponom zapadlosti.

(d)

Pobotani zneski med dvema med seboj oddaljenima razponoma zapadlosti, ki ju ločuje drug razpon, se izračunajo s pobotanjem zneska preostale nepobotane dolge (ali kratke) pozicije v razponu zapadlosti (i) z zneskom preostale nepobotane kratke (ali dolge) pozicije v razponu zapadlosti (i + 2), pri čemer se začne z najkrajšim razponom zapadlosti.

(e)

Pobotani znesek se izračuna med preostalimi nepobotanimi dolgimi in kratkimi pozicijami med seboj najbolj oddaljenih razponov zapadlosti.

3. AIS izračuna svoje izpostavljenosti kot vsoto absolutnih vrednosti:

—

0 % pobotanega zneska za vsak razpon zapadlosti,

—

40 % pobotanih zneskov med dvema sosednjima razponoma zapadlosti (i) in (i + 1),

—

75 % pobotanih zneskov med dvema med seboj oddaljenima razponoma zapadlosti, ki ju ločuje drug razpon, tj. razponoma zapadlosti (i) in (i + 2),

—

100 % pobotanih zneskov med dvema med seboj najbolj oddaljenima razponoma zapadlosti, in

—

100 % preostalih nepobotanih pozicij.

1. Pregled

Naslov	Regulativa

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve
Vir	Zahteva

3. Povezani standardi

Standardi
Vir	Zahteva

Builddate: 12.02.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013R0231
EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.