Člen 24 Poročanje o neskladnostih z informacijami iz registrov dejanskega lastništva

1.   Zavezanci poročajo osrednjim registrom o vseh ugotovljenih neskladnostih med informacijami, ki so na voljo v centralnih registrih, in informacijami, ki jih zberejo na podlagi člena 20(1), točka (b), in člena 22(7).

O neskladnostih iz prvega pododstavka poročajo brez nepotrebnega odlašanja, v vsakem primeru pa v 14 koledarskih dneh po ugotovitvi neskladnosti. Ko poročajo o takih neskladnostih, zavezanci svojim poročilom priložijo informacije, ki so jih pridobili in iz katerih je razvidno, kakšna je neskladnost in koga štejejo za dejanske lastnike, ter, kadar je ustrezno, za nominalne imetnike delnic in nominalne direktorje ter zakaj.

2.   Z odstopanjem od odstavka 1 zavezancem ni treba poročati o neskladnostih osrednjemu registru in lahko namesto tega zahtevajo dodatne informacije od strank, kadar so ugotovljene neskladnosti:

Kadar zavezanec ugotovi, da so informacije o dejanskem lastništvu v osrednjem registru nepravilne, pozove stranko, naj brez nepotrebnega odlašanja, v vsakem primeru pa v 14 koledarskih dneh, predloži pravilne informacije osrednjemu registru na podlagi členov 63, 64 in 67.

Ta odstavek se ne uporablja za primere višjega tveganja, za katere se uporabljajo ukrepi iz oddelka 4 tega poglavja.

3.   Kadar stranka ne predloži pravilnih informacij v roku iz odstavka 2, drugi pododstavek, zavezanec o neskladnosti poroča osrednjemu registru v skladu s postopkom iz odstavka 1, drugi pododstavek.

4.   Ta člen se ne uporablja za notarje, odvetnike, druge neodvisne pravne strokovnjake, revizorje, zunanje računovodje in davčne svetovalce v zvezi z informacijami, ki jih prejmejo od svoje stranke ali pridobijo o njej med ugotavljanjem pravnega položaja te stranke, oziroma ko to stranko zagovarjajo ali zastopajo v sodnem postopku ali v zvezi z njim, vključno s svetovanjem o tem, kako sprožiti tak postopek oziroma se mu izogniti, ne glede na to, ali so takšne informacije pridobljene pred takim postopkom, med njim ali po njem.

Vendar se zahteve iz tega člena uporabljajo, kadar zavezanci iz prvega pododstavka tega odstavka zagotavljajo pravno svetovanje v kateri koli od situacij iz člena 21(2), drugi pododstavek.