177. Компетентните органи следва да проверят дали рамката обхваща всички елементи, посочени в член …

Компетентните органи следва да проверят дали рамката обхваща всички елементи, посочени в член 8, параграф 4⁵⁴ от Директивата относно борбата с изпирането на пари, и да обосноват начина, по който кредитната институция — заявител ще гарантира, че може ефективно да редуцира и управлява рисковете от ИП/ФТ, на които е изложена, считано от деня на достъп до пазара.

9.4.6 Функция за вътрешен одит

⁵⁴ Той гласи: „Политиките, механизмите за контрол и процедурите, посочени в параграф 3, включват: (a) разработване на вътрешни политики, механизми за контрол и процедури, включително примерни практики за управление на риска, комплексна проверка на клиента, докладване, съхраняването на информация, вътрешен контрол, управление на съответствието, включително, когато е подходящо според естеството и размера на стопанската дейност, назначаване на служител на управленско равнище, отговорен за съответствието, и проверка на служителите; (b) (б) независима одитна функция, проверяваща посочените в буква а) вътрешни политики, механизми за контрол и процедури, когато това е целесъобразно с оглед размера и естеството на стопанската дейност.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.