177. Nadležna tijela trebaju provjeriti jesu li nacrtom politike obuhvaćeni svi elementi utvrđeni u …

Nadležna tijela trebaju provjeriti jesu li nacrtom politike obuhvaćeni svi elementi utvrđeni u članku 8. stavku 4.⁵⁴ Direktive o sprječavanju pranja novca i je li objašnjeno kako će kreditna institucija koja podnosi zahtjev zajamčiti da može ublažavati i učinkovito upravljati rizicima od pranja novca i financiranja terorizma kojima će biti izložena od dana pristupanja tržištu.

9.4.6 Funkcija unutarnje revizije

⁵⁴ Članak 8. stavak 4. glasi kako slijedi: „Politike, kontrole i postupci iz stavka 3. uključuju: (a) razvoj unutarnjih politika, kontrola i postupaka, uključujući modele praksi upravljanja rizikom, dubinsku analizu stranke, izvješćivanje, vođenje evidencije, unutarnju kontrolu, upravljanje usklađenošću, uključujući, kada je primjereno veličini i prirodi posla, imenovanje službenika za usklađenost na upravljačkoj razini, i provjeru zaposlenika; (b) ako je prikladno s obzirom na veličinu i prirodu posla, neovisnu revizorsku funkciju za testiranje unutarnjih politika, kontrola i postupaka iz točke (a)”.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.