Член 38 2

а)

се гарантира, че работните дни, използвани при изчисляването на теоретичните промени в стойността на портфейла, са същите като използваните както при изчисляването на мярката на риска от очакван недостиг, посочена в член 325бб от Регламент (ЕС) № 575/2013, така и при мярката на риска при стрес сценарий съгласно член 325бк от същия регламент;

б)

се уточнява дали институцията съгласува времевия момент, за който изчислява теоретичните промени в стойността на портфейла на бюрото за търгуване, с времевия момент, за който изчислява хипотетичните промени в стойността на портфейла на бюрото за търгуване, в съответствие с предвиденото в член 6, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059;

в)

се уточнява дали институцията има рискови фактори, за които използва входящи данни или стойности, използвани при изчисляването на хипотетичните промени, за да изчислява теоретичните промени, или дали няма рискови фактори, за които се използва такова третиране, както се предвижда в член 14 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059;

г)

се обхващат всички аспекти, посочени в член 15, параграфи 2 и 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059, във връзка с рисковите фактори, за които институцията използва входящи данни или стойности, използвани при изчисляването на хипотетичните промени, за да изчисли теоретичните промени, както се предвижда в член 14 от посочения делегиран регламент;

д)

се уточняват процесите на коригиране, които следват изчисляването на теоретичните промени в случай на непредвидени обстоятелства, изключения, грешки и пропуски в ценообразуването;

е)

се обхващат всички аспекти, посочени в член 15, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059.