Prospektverordnung – UREDBA (EU) 2017/1129 EVROPSKEGA PARLAMENTA IN SVETA z dne 14. junija 2017 o prospektu, ki se objavi ob ponudbi vrednostnih papirjev javnosti ali njihovi uvrstitvi v trgovanje na reguliranem trgu, in razveljavitvi Direktive 2003/71/ES (Besedilo velja za EGP)

POGLAVJE I SPLOŠNE DOLOČBE

POGLAVJE II PRIPRAVA PROSPEKTA

POGLAVJE III VSEBINA IN OBLIKA PROSPEKTA

POGLAVJE IV UREDITVE ZA POTRDITEV IN OBJAVO PROSPEKTA

POGLAVJE V ČEZMEJNE PONUDBE IN UVRSTITVE V TRGOVANJE NA REGULIRANEM TRGU TER UPORABA JEZIKOV

POGLAVJE VI POSEBNA PRAVILA ZA IZDAJATELJE S SEDEŽEM V TRETJIH DRŽAVAH

POGLAVJE VII ESMA IN PRISTOJNI ORGANI

POGLAVJE VIII UPRAVNE KAZNI IN DRUGI UPRAVNI UKREPI

POGLAVJE IX DELEGIRANI IN IZVEDBENI AKTI

POGLAVJE X KONČNE DOLOČBE

PRILOGA I PROSPEKT

PRILOGA I

PROSPEKT

I. Povzetek

II. Namen, odgovorne osebe, informacije tretjih oseb, poročila strokovnjakov in potrditev pristojnega organa

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o osebah, ki so odgovorne za vsebino prospekta, vlagateljem pa zagotoviti, da so informacije, razkrite v prospektu, točne. Ta oddelek poleg tega vsebuje informacije o interesih oseb, vključenih v ponudbo, ter o razlogih za ponudbo, uporabi prihodkov in stroških ponudbe. Vsebuje tudi informacije o pravni podlagi prospekta in o njegovi potrditvi s strani pristojnega organa.

III. Strategija, uspešnost in poslovno okolje

Namen tega oddelka je razkriti informacije o identiteti izdajatelja, njegovem poslovanju, strategiji in ciljih. Vlagatelji bi morali jasno razumeti dejavnosti izdajatelja in glavne trende, ki vplivajo na njegovo uspešnost, organizacijsko strukturo in pomembne naložbe. Izdajatelj v tem oddelku, kadar je ustrezno, razkrije ocene ali napovedi glede svoje prihodnje uspešnosti.

IV. Poslovno poročilo, vključno s poročanjem o trajnostnosti (samo lastniški vrednostni papirji)

Namen tega oddelka je bodisi s sklicevanjem vključiti poslovna poročila in konsolidirana poslovna poročila iz člena 4 Direktive 2004/109/ES, kadar je ustrezno, ter poglavij 5 in 6 Direktive 2013/34/EU, bodisi vključiti informacije iz navedenih poročil za obdobja, ki jih zajemajo pretekle finančne informacije, vključno s poročanjem o trajnostnosti, kadar je ustrezno.

V. Izjava o gibljivih sredstvih (samo lastniški vrednostni papirji)

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o izdajateljevih zahtevah glede gibljivih sredstev.

VI. Dejavniki tveganja

Namen tega oddelka je opisati glavna tveganja, s katerimi se sooča izdajatelj, in njihov vpliv na prihodnjo uspešnost izdajatelja ter glavna tveganja, ki so specifična za vrednostne papirje, ki so ponujeni javnosti ali bodo uvrščeni v trgovanje na reguliranem trgu.

VII. Pogoji za vrednostne papirje

Namen tega oddelka je določiti pogoje za vrednostne papirje in podroben opis njihovih značilnosti.

Kadar je ustrezno, te informacije vključujejo informacije iz člena 5 Direktive (EU) 2024/2810 Evropskega parlamenta in Sveta ( 20 ).

VIII. Podrobnosti o ponudbi/uvrstitvi v trgovanje

Namen tega oddelka je navesti specifične informacije o ponudbi vrednostnih papirjev, načrt za njihovo distribucijo in dodelitev ter navesti njihovo ceno. V njem so poleg tega navedene informacije o plasiranju vrednostnih papirjev, kakršnih koli sporazumih o prevzemu izdaje z obveznostjo odkupa in dogovorih v zvezi z uvrstitvijo v trgovanje. Navedene so tudi informacije o osebah, ki prodajajo vrednostne papirje, in o razvodenitvi deleža obstoječih delničarjev.

IX. Informacije v zvezi z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi vidiki (samo nelastniški vrednostni papirji, kadar je ustrezno)

Namen tega oddelka je navesti, kadar je ustrezno, informacije v zvezi z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi vidiki v skladu z delegiranim aktom iz člena 13(1), drugi pododstavek, točka (g).

X. Upravljanje podjetij

V tem oddelku sta pojasnjena upravljanje izdajatelja in vloga oseb, vključenih v vodenje podjetja. Poleg tega bodo v njem v zvezi z lastniškimi vrednostnimi papirji navedene informacije o izobrazbi in izkušnjah višjega vodstva, njihovih prejemkih in morebitni povezavi teh prejemkov z uspešnostjo izdajatelja.

XI. Finančne informacije

Namen tega oddelka je opredeliti, katere računovodske izkaze je treba vključiti v dokument, ki zajema zadnji dve poslovni leti (za lastniške vrednostne papirje) ali zadnje poslovno leto (za nelastniške vrednostne papirje) ali tako krajše obdobje, v katerem je izdajatelj posloval, in druge informacije finančne narave. Računovodska in revizijska načela, ki bodo sprejeta za uporabo pri pripravi in reviziji računovodskih izkazov, bodo določena v skladu z mednarodnimi računovodskimi in revizijskimi standardi.

A.

Konsolidirani izkazi in druge finančne informacije.

B.

Bistvene spremembe.

XII. Informacije o delničarjih in imetnikih vrednostnih papirjev

V tem oddelku so navedene informacije o glavnih delničarjih izdajatelja, obstoju morebitnih nasprotij interesov med višjim vodstvom in izdajateljem ter izdajateljevem delniškem kapitalu, pa tudi informacije o poslih med povezanimi strankami, pravnih in arbitražnih postopkih ter pomembnih pogodbah.

XIII. Dividendna politika (samo lastniški vrednostni papirji)

Opis izdajateljeve politike na področju razdeljevanja dividend in morebitnih trenutnih omejitev v zvezi s tem ter odkupa lastnih delnic.

XIV. Informacije o garantu (samo nelastniški vrednostni papirji, kadar je ustrezno)

Namen tega oddelka je zagotoviti, kadar je ustrezno, informacije o garantu za vrednostne papirje, vključno z bistvenimi informacijami o jamstvu, povezanem z vrednostnimi papirji, dejavnikih tveganja in finančnih informacijah, ki so specifične za garanta.

XV. Informacije o osnovnih vrednostnih papirjih in izdajatelju osnovnih vrednostnih papirjev (kadar je ustrezno)

Namen tega oddelka je zagotoviti, kadar je ustrezno, informacije o osnovnih vrednostnih papirjih in, kadar je ustrezno, o izdajatelju osnovnih vrednostnih papirjev.

XVI. Informacije o soglasju (kadar je ustrezno)

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o soglasju, kadar izdajatelj ali oseba, odgovorna za pripravo prospekta, soglaša z njegovo uporabo v skladu s členom 5(1).

XVII. Razpoložljivi dokumenti

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o dokumentih, ki so na razpolago za pregled, in o spletni strani, na kateri jih je mogoče pregledati.

PRILOGA II REGISTRACIJSKI DOKUMENT

PRILOGA II

REGISTRACIJSKI DOKUMENT

I. Namen, odgovorne osebe, informacije tretjih oseb, poročila strokovnjakov in potrditev pristojnega organa

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o osebah, ki so odgovorne za vsebino registracijskega dokumenta, hkrati pa vlagateljem zagotoviti, da so informacije, razkrite v prospektu, točne. Ta oddelek poleg tega vsebuje informacije o pravni podlagi prospekta in o njegovi potrditvi s strani pristojnega organa.

II. Strategija, uspešnost in poslovno okolje

Namen tega oddelka je razkriti informacije o identiteti izdajatelja, njegovem poslovanju, strategiji in ciljih. Vlagatelji bi morali ob branju tega oddelka jasno razumeti dejavnosti izdajatelja in glavne trende, ki vplivajo na njegovo uspešnost, organizacijsko strukturo in pomembne naložbe. Izdajatelj v tem oddelku, kadar je ustrezno, razkrije ocene ali napovedi glede svoje prihodnje uspešnosti.

III. Poslovno poročilo, vključno s poročanjem o trajnostnosti (samo lastniški vrednostni papirji)

Namen tega oddelka je bodisi s sklicevanjem vključiti poročila uprave oziroma poslovna poročila in konsolidirana poslovna poročila iz člena 4 Direktive 2004/109/ES, kadar je ustrezno, ter poglavij 5 in 6 Direktive 2013/34/EU, bodisi vključiti informacije iz navedenih poročil za obdobja, ki jih zajemajo pretekle finančne informacije, vključno s poročanjem o trajnostnosti, kadar je ustrezno.

IV. Dejavniki tveganja

Namen tega oddelka je opisati glavna tveganja, s katerimi se sooča izdajatelj, in njihov vpliv na prihodnjo uspešnost izdajatelja.

V. Upravljanje podjetij

V tem oddelku sta pojasnjena upravljanje izdajatelja in vloga oseb, vključenih v vodenje podjetja. Poleg tega bodo v njem v zvezi z lastniškimi vrednostnimi papirji navedene informacije o izobrazbi in izkušnjah višjega vodstva, njihovih prejemkih in morebitni povezavi teh prejemkov z uspešnostjo izdajatelja.

VI. Finančne informacije

Namen tega oddelka je opredeliti, katere računovodske izkaze je treba vključiti v dokument, ki zajema zadnji dve poslovni leti (za lastniške vrednostne papirje) ali zadnje poslovno leto (za nelastniške vrednostne papirje) ali tako krajše obdobje, v katerem je izdajatelj posloval, in druge informacije finančne narave. Računovodska in revizijska načela, ki bodo sprejeta za uporabo pri pripravi in reviziji računovodskih izkazov, bodo določena v skladu z mednarodnimi računovodskimi in revizijskimi standardi.

A.

Konsolidirani izkazi in druge finančne informacije.

B.

Bistvene spremembe.

VII. Informacije o delničarjih in imetnikih vrednostnih papirjev

V tem oddelku so navedene informacije o glavnih delničarjih izdajatelja, obstoju morebitnih nasprotij interesov med višjim vodstvom in izdajateljem ter izdajateljevem delniškem kapitalu kot tudi informacije o poslih med povezanimi strankami, pravnih in arbitražnih postopkih ter pomembnih pogodbah.

VIII. Dividendna politika (samo lastniški vrednostni papirji)

Opis izdajateljeve politike na področju razdeljevanja dividend in morebitnih omejitev v zvezi s tem ter odkupa lastnih delnic.

IX. Razpoložljivi dokumenti

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o dokumentih, ki so na razpolago za pregled, in o spletni strani, na kateri jih je mogoče pregledati.

PRILOGA III OPIS VREDNOSTNIH PAPIRJEV

PRILOGA III

OPIS VREDNOSTNIH PAPIRJEV

I. Namen, odgovorne osebe, informacije tretjih oseb, poročila strokovnjakov in potrditev pristojnih organov

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o osebah, ki so odgovorne za vsebino opisa vrednostnih papirjev, hkrati pa vlagateljem zagotoviti, da so informacije, razkrite v prospektu, točne. Ta oddelek poleg tega vsebuje informacije o interesih oseb, vključenih v ponudbo, ter o razlogih za ponudbo, uporabi prihodkov in stroških ponudbe. Vsebuje tudi informacije o pravni podlagi prospekta in o njegovi potrditvi s strani pristojnega organa.

II. Izjava o gibljivih sredstvih (samo lastniški vrednostni papirji)

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o izdajateljevih zahtevah glede gibljivih sredstev.

III. Dejavniki tveganja

Namen tega oddelka je opisati glavna tveganja, ki so specifična za vrednostne papirje, ki so ponujeni javnosti ali bodo uvrščeni v trgovanje na reguliranem trgu.

IV. Pogoji za vrednostne papirje

Namen tega oddelka je navesti pogoje za vrednostne papirje in podroben opis njihovih značilnosti.

Kadar je ustrezno, te informacije vključujejo informacije iz člena 5 Direktive (EU) 2024/2810.

V. Podrobnosti o ponudbi/uvrstitvi v trgovanje

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije v zvezi s ponudbo ali uvrstitvijo v trgovanje na reguliranem trgu ali v večstranskem sistemu trgovanja, vključno s končno ceno ponudbe in količino vrednostnih papirjev (bodisi število vrednostnih papirjev bodisi skupni nominalni znesek), ki bodo ponujeni, razlogi za ponudbo, načrtom za razdelitev vrednostnih papirjev, uporabo prihodkov iz ponudbe, stroški izdaje in ponudbe ter razvodenitvijo (samo za lastniške vrednostne papirje).

VI. Informacije v zvezi z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi vidiki (samo nelastniški vrednostni papirji, kadar je ustrezno)

Namen tega oddelka je navesti, kadar je ustrezno, informacije v zvezi z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi vidiki v skladu z delegiranim aktom iz člena 13(1), drugi pododstavek, točka (g).

VII. Informacije o garantu (samo nelastniški vrednostni papirji, kadar je ustrezno)

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o garantu za vrednostne papirje, kadar je ustrezno, vključno z bistvenimi informacijami o jamstvu, povezanem z vrednostnimi papirji, dejavnikih tveganja in finančnih informacijah, ki so specifične za garanta.

VIII. Informacije o osnovnih vrednostnih papirjih in izdajatelju osnovnih vrednostnih papirjev (kadar je ustrezno)

Namen tega oddelka je zagotoviti, kadar je ustrezno, informacije o osnovnih vrednostnih papirjih in, kadar je ustrezno, o izdajatelju osnovnih vrednostnih papirjev.

IX. Informacije o soglasju (kadar je ustrezno)

Namen tega oddelka je zagotoviti informacije o soglasju, kadar izdajatelj ali oseba, odgovorna za pripravo prospekta, soglaša z njegovo uporabo v skladu s členom 5(1).

PRILOGA IV INFORMACIJE, KI JIH JE TREBA VKLJUČITI V PROSPEKT EU ZA NADALJNJE PONUDBE ZA DELNICE IN DRUGE PRENOSLJIVE VREDNOSTNE PAPIRJE, ENAKOVREDNE DELNICAM V PODJETJIH

PRILOGA IV

INFORMACIJE, KI JIH JE TREBA VKLJUČITI V PROSPEKT EU ZA NADALJNJE PONUDBE ZA DELNICE IN DRUGE PRENOSLJIVE VREDNOSTNE PAPIRJE, ENAKOVREDNE DELNICAM V PODJETJIH

I. Povzetek

Prospekt EU za nadaljnje ponudbe mora vsebovati povzetek, pripravljen v skladu s členom 7(12a).

II. Informacije o izdajatelju

Identificirajte podjetje, ki izdaja delnice, vključno z njegovim identifikatorjem pravnih subjektov (LEI), pravnim in poslovnim imenom, državo ustanovitve in spletnim mestom, na katerem lahko vlagatelji najdejo informacije o poslovnih dejavnostih podjetja, izdelkih, ki jih proizvaja, ali storitvah, ki jih opravlja, glavnih trgih, na katerih konkurira, njegovih glavnih delničarjih, sestavi njegovih upravnih, vodstvenih in nadzornih organov ter njegovega višjega vodstva in, kadar je ustrezno, informacije, vključene s sklicevanjem (z izjavo o omejitvi pravne odgovornosti, da informacije na spletnem mestu niso del prospekta, razen če so v prospekt EU za nadaljnje ponudbe vključene s sklicevanjem).

III. Izjava o odgovornosti in izjava o pristojnem organu

A. Izjava o odgovornosti

Identificirajte osebe, ki so odgovorne za pripravo prospekta EU za nadaljnje ponudbe, in vključite izjavo teh oseb, da so po njihovem najboljšem vedenju informacije v prospektu EU za nadaljnje ponudbe skladne z dejstvi in da v prospektu EU za nadaljnje ponudbe ni opuščena nobena informacija, ki bi lahko vplivala na njegov pomen.

Kadar je ustrezno, mora izjava vsebovati informacije, pridobljene od tretjih oseb, vključno z virom oziroma viri teh informacij, in izjave ali poročila osebe v vlogi strokovnjaka ter naslednje podatke o tej osebi:

(i)

ime in priimek;

(ii)

službeni naslov;

(iii)

kvalifikacije ter

(iv)

(morebitne) pomembne interese v zvezi z izdajateljem.

B. Izjava o pristojnem organu

V izjavi se:

(i)

navede pristojni organ, ki je v skladu s to uredbo potrdil prospekt EU za nadaljnje ponudbe;

(ii)

navede, da taka potrditev ne pomeni odobritve izdajatelja ali potrditve kakovosti delnic, na katere se nanaša prospekt EU za nadaljnje ponudbe;

(iii)

navede, da je pristojni organ potrdil le, da prospekt EU za nadaljnje ponudbe izpolnjuje standarde glede popolnosti, razumljivosti in doslednosti, določene s to uredbo, in

(iv)

navede, da je bil prospekt EU za nadaljnje ponudbe pripravljen v skladu s členom 14a.

IV. Dejavniki tveganja

Opis pomembnih tveganj, v omejenem številu kategorij, ki so specifična za izdajatelja, in opis pomembnih tveganj, v omejenem številu kategorij, ki so specifična za delnice, ki se ponujajo javnosti in/ali so uvrščene v trgovanje na reguliranem trgu, v razdelku z naslovom „Dejavniki tveganja“.

Tveganja potrjuje vsebina prospekta EU za nadaljnje ponudbe.

V. Finančne informacije

Računovodski izkazi (letni in polletni), katerih objava zajema 12-mesečno obdobje pred potrditvijo prospekta EU za nadaljnje ponudbe. Kadar so bili objavljeni tako letni kot polletni računovodski izkazi, se zahtevajo le letni računovodski izkazi, kadar so objavljeni po polletnih računovodskih izkazih.

Za letne računovodske izkaze se mora opraviti neodvisna revizija. Revizijsko poročilo se pripravi v skladu z Direktivo 2006/43/ES Evropskega parlamenta in Sveta ( 21 ) ter Uredbo (EU) št. 537/2014 Evropskega parlamenta in Sveta ( 22 ).

Kadar se Direktiva 2006/43/ES in Uredba (EU) št. 537/2014 ne uporabljata, je treba letne računovodske izkaze revidirati ali pripraviti poročilo o njih glede na to, ali za namene prospekta EU za nadaljnje ponudbe v skladu z revizijskimi standardi, ki se uporabljajo v državi članici, ali v skladu z enakovrednim standardom zagotavljajo resničen in pošten prikaz. Sicer mora prospekt EU za nadaljnje ponudbe vsebovati naslednje informacije:

(i)

vidno izjavo iz katere je razvidno, kateri revizijski standardi so bili uporabljeni, in

(ii)

obrazložitev morebitnih pomembnih odstopanj od mednarodnih revizijskih standardov.

Kadar so zakoniti revizorji zavrnili revizijska poročila o letnih računovodskih izkazih ali kadar ta vsebujejo pridržke, spremembe mnenja, izjave o omejitvi pravne odgovornosti ali poudarjanje zadeve, je treba to obrazložiti ter take pridržke, spremembe mnenja, izjave o omejitvi pravne odgovornosti ali poudarjanje zadeve podati v celoti.

Vključen mora biti tudi opis kakršne koli bistvene spremembe finančnega položaja skupine, do katere je prišlo po koncu zadnjega finančnega obdobja, za katero so bili objavljeni revidirani računovodski izkazi ali vmesne finančne informacije, ali pa mora biti vključena ustrezna negativna izjava.

Kadar je ustrezno, je treba vključiti tudi pro forma finančne informacije.

VI. Dividendna politika

Opis izdajateljeve politike na področju razdeljevanja dividend in morebitnih omejitev v zvezi s tem ter odkupa lastnih delnic.

VII. Informacije o trendih

Opis:

(i)

najpomembnejših nedavnih trendov glede proizvodnje, prodaje in zalog ter stroškov in prodajnih cen od konca zadnjega poslovnega leta do datuma prospekta EU za nadaljnje ponudbe;

(ii)

informacij o kakršnih koli znanih trendih, negotovostih, zahtevah, zavezah ali dogodkih, za katere je v razumnih mejah verjetno, da bodo pomembno vplivali na obete izdajatelja vsaj v tekočem poslovnem letu, ter

(iii)

informacij o izdajateljevi kratko- in dolgoročni finančni in nefinančni poslovni strategiji in ciljih.

Če se trendi iz točke (i) ali (ii) tega oddelka ne spremenijo bistveno, je treba o tem predložiti izjavo.

VIII. Napovedi in ocene dobička

Kadar je izdajatelj objavil napoved ali oceno dobička, ki je še vedno nepotrjena in veljavna, se ta napoved ali ocena vključi v prospekt EU za nadaljnje ponudbe.

Če je bila napoved ali ocena dobička objavljena in je še vedno nepotrjena, vendar ni več veljavna, se predloži izjava o tem skupaj s pojasnilom, zakaj taka napoved ali ocena ni več veljavna.

IX. Podrobnosti o ponudbi ali uvrstitvi v trgovanje

Navedite ceno ponudbe, število ponujenih delnic, znesek izdaje ali ponudbe, pogoje, ki veljajo za ponudbo, in postopek za uveljavljanje morebitne predkupne pravice. Če količina ni fiksna, navedite največjo količino ponujenih delnic (če je na voljo) ter opis ureditev in rok za javno objavo končne količine ponudbe.

Podajte informacije o tem, kje lahko vlagatelji vpišejo delnice ali uveljavljajo predkupno pravico, trajanje obdobja ponudbe, vključno z morebitnimi spremembami tega obdobja, in opis postopka predložitve vlog skupaj z datumom izdaje novih delnic.

Kolikor je to znano izdajatelju, podajte informacije o tem, ali glavni delničarji ali člani vodstvenega, nadzornega ali upravnega organa izdajatelja nameravajo vpisati ponudbo in ali katera koli oseba namerava vpisati več kot 5 % ponudbe.

Predložite vsako trdno zavezo za vpis več kot 5 % ponudbe in vse pomembne značilnosti pogodb o prevzemu izdaje in plasiranju, vključno z imenom in naslovom subjektov, ki se strinjajo s prevzemom ali plasiranjem izdaje z obveznostjo odkupa ali po dogovoru „po najboljših prizadevanjih“ ter kvotami.

Kadar je ustrezno, navedite regulirane trge, zagonske trge MSP ali večstranske sisteme trgovanja, kjer bodo delnice uvrščene v trgovanje, in, če je znano, najzgodnejše datume, ko bodo delnice uvrščene v trgovanje.

X. Bistvene informacije o delnicah

Navedite naslednje bistvene informacije o delnicah, ponujenih javnosti ali uvrščenih v trgovanje na reguliranem trgu:

(i)

opis vrste, razreda in količine delnic, ki se ponujajo javnosti ali so uvrščene v trgovanje na reguliranem trgu;

(ii)

mednarodno identifikacijsko številko vrednostnega papirja (ISIN);

(iii)

pravice, ki izhajajo iz delnic, postopek za uveljavljanje teh pravic in morebitne omejitve teh pravic;

(iv)

ceno, po kateri bodo delnice ponujene, ali, če cena ni znana, navedbo najvišje cene ali opis metode določanja cene na podlagi člena 17 te uredbe in postopek za njeno razkritje;

(v)

opozorilo, da lahko davčna zakonodaja države članice vlagatelja in države članice, v kateri je izdajatelj registriran, vpliva na prihodke iz naslova delnic, in

(vi)

kadar je ustrezno, informacije o osnovnih vrednostnih papirjih in, kadar je ustrezno, o izdajatelju osnovnih vrednostnih papirjev.

Pri novih izdajah se predloži izjava s sklepi, pooblastili in potrditvami, na podlagi katerih so bili ali bodo ustvarjeni ali izdani vrednostni papirji.

XI. Razlogi za ponudbo in uporaba prihodkov

Podajte informacije o razlogih za ponudbo in, kadar je ustrezno, ocenjeni neto znesek prihodkov, razčlenjen po glavnih načrtovanih področjih uporabe in predstavljen po prednostnem vrstnem redu takih področij uporabe.

Kadar se izdajatelj zaveda, da pričakovani prihodki ne bodo zadoščali za financiranje vseh predlaganih namenov uporabe, mora navesti znesek in vire drugih potrebnih sredstev. Navedene morajo biti tudi podrobnosti v zvezi z uporabo prihodkov, zlasti kadar se uporabljajo za pridobivanje premoženja v druge namene kot tekoče poslovanje, za financiranje napovedanih prevzemov drugih podjetij ali za dokončno odplačilo, zmanjšanje ali vračilo dolgov.

XII. Sporazumi o začasni prepovedi prodaje

V zvezi s sporazumi o začasni prepovedi prodaje je treba navesti podrobnosti o naslednjem:

(i)

sodelujočih strankah;

(ii)

vsebini in izjemah sporazuma ter

(iii)

navedbi obdobja začasne prepovedi prodaje.

XIII. Izjava o gibljivih sredstvih

Izjava izdajatelja, da po njegovem mnenju gibljiva sredstva zadostujejo za njegove trenutne potrebe, sicer pa njegov predlog glede tega, kako bo zagotovil potrebna dodatna gibljiva sredstva.

XIV. Nasprotja interesov

Podajte informacije o morebitnih interesih v zvezi z izdajo, vključno z nasprotji interesov, ter podatke o udeleženih osebah in podrobnosti o naravi interesov.

XV. Razvodenitev in lastniški deleži po izdaji

Naredite primerjavo udeležbe obstoječih delničarjev v delniškem kapitalu in glasovalnih pravicah pred povečanjem kapitala, ki je posledica javne ponudbe, in po njem, ob predpostavki, da obstoječi delničarji ne vpišejo novih delnic, ter ločeno ob predpostavki, da obstoječi delničarji izkoristijo svoje pravice.

XVI. Razpoložljivi dokumenti

Izjava, da se lahko v obdobju veljavnosti prospekta EU za nadaljnje ponudbe, kadar je ustrezno, preverijo naslednji dokumenti:

(i)

posodobljena akt o ustanovitvi in statut izdajatelja;

(ii)

vsa poročila, dopisi in drugi dokumenti, ocene in izjave, ki jih pripravi strokovnjak na prošnjo izdajatelja in katerih deli so vključeni v prospekt EU za nadaljnje ponudbe ali omenjeni v njem.

Navedba spletnega mesta, na katerem je mogoče pregledati dokumente.

PRILOGA V INFORMACIJE, KI JIH JE TREBA VKLJUČITI V PROSPEKT EU ZA NADALJNJE PONUDBE ZA VREDNOSTNE PAPIRJE, KI NISO DELNICE ALI DRUGI PRENOSLJIVI VREDNOSTNI PAPIRJI, ENAKOVREDNI DELNICAM V PODJETJIH

PRILOGA V

INFORMACIJE, KI JIH JE TREBA VKLJUČITI V PROSPEKT EU ZA NADALJNJE PONUDBE ZA VREDNOSTNE PAPIRJE, KI NISO DELNICE ALI DRUGI PRENOSLJIVI VREDNOSTNI PAPIRJI, ENAKOVREDNI DELNICAM V PODJETJIH

I. Povzetek

Prospekt EU za nadaljnje ponudbe mora brez poseganja v člen 7(1), drugi pododstavek, vsebovati povzetek, pripravljen v skladu s členom 7(12a).

II. Informacije o izdajatelju (registracijski dokument)

Identificirajte podjetje, ki izdaja vrednostne papirje, vključno z njegovim identifikatorjem pravnih subjektov (LEI), pravnim in poslovnim imenom, državo ustanovitve in spletnim mestom, na katerem lahko vlagatelji najdejo informacije o poslovnih dejavnostih podjetja, izdelkih, ki jih proizvaja, ali storitvah, ki jih opravlja, glavnih trgih, na katerih konkurira, njegovih glavnih delničarjih, sestavi njegovih upravnih, vodstvenih in nadzornih organov ter njegovega višjega vodstva in, kadar je ustrezno, informacije, vključene s sklicevanjem (z izjavo o omejitvi pravne odgovornosti, da informacije na spletnem mestu niso del prospekta, razen če so v prospekt EU za nadaljnje ponudbe vključene s sklicevanjem).

III. Izjava o odgovornosti in izjava o pristojnem organu

1. Izjava o odgovornosti (registracijski dokument/opis vrednostnih papirjev)

Identificirajte osebe, ki so odgovorne za pripravo (registracijskega dokumenta / opisa vrednostnih papirjev / prospekta EU za nadaljnje ponudbe), in vključite izjavo teh oseb, da so po njihovem najboljšem vedenju informacije v (registracijskem dokumentu / opisu vrednostnih papirjev / prospektu EU za nadaljnje ponudbe) skladne z dejstvi in da v (registracijskem dokumentu / opisu vrednostnih papirjev / prospektu EU za nadaljnje ponudbe) ni opuščena nobena informacija, ki bi lahko vplivala na njegov pomen.

Kadar je ustrezno, mora izjava vsebovati informacije, pridobljene od tretjih oseb, vključno z virom oziroma viri teh informacij, in izjave ali poročila osebe v vlogi strokovnjaka ter naslednje podatke o tej osebi:

(i)

ime in priimek;

(ii)

službeni naslov;

(iii)

kvalifikacije ter

(iv)

(morebitne) pomembne interese v zvezi z izdajateljem.

2. Izjava o pristojnem organu

V izjavi se:

(i)

navede pristojni organ, ki je v skladu s to uredbo potrdil (registracijski dokument / opis vrednostnih papirjev / prospekt EU za nadaljnje ponudbe);

(ii)

navede, da taka potrditev ne pomeni odobritve izdajatelja ali potrditve kakovosti vrednostnih papirjev, na katere se nanaša (registracijski dokument / opis vrednostnih papirjev / prospekt EU za nadaljnje ponudbe);

(iii)

navede, da potrditev pristojnega organa dokazuje le, da (registracijski dokument / opis vrednostnih papirjev / prospekt EU za nadaljnje ponudbe) izpolnjuje standarde glede popolnosti, razumljivosti in doslednosti, zahtevane s to uredbo, in

(iv)

navede, da je bil (registracijski dokument / opis vrednostnih papirjev / prospekt EU za nadaljnje ponudbe) pripravljen kot prospekt EU za nadaljnje ponudbe (ali njegov del) v skladu s členom 14a.

IV. Dejavniki tveganja (registracijski dokument / opis vrednostnih papirjev)

Opis pomembnih tveganj, v omejenem številu kategorij, ki so specifična za izdajatelja (registracijski dokument / prospekt EU za nadaljnje ponudbe), in opis pomembnih tveganj, v omejenem številu kategorij, ki so specifična za vrednostne papirje, ki se ponujajo javnosti in/ali so uvrščeni v trgovanje na reguliranem trgu (opis vrednostnih papirjev / prospekt EU za nadaljnje ponudbe), v razdelku z naslovom „Dejavniki tveganja“.

Tveganja potrjuje vsebina (registracijskega dokumenta / opisa vrednostnih papirjev / prospekta EU za nadaljnje ponudbe).

V. Finančne informacije (registracijski dokument)

Računovodski izkazi (letni in polletni), katerih objava zajema 12-mesečno obdobje pred potrditvijo prospekta EU za nadaljnje ponudbe. Kadar so bili objavljeni tako letni kot polletni računovodski izkazi, se zahtevajo le letni računovodski izkazi, kadar so objavljeni po polletnih računovodskih izkazih.

Za letne računovodske izkaze se mora opraviti neodvisna revizija. Revizijsko poročilo se pripravi v skladu z Direktivo 2006/43/ES in Uredbo (EU) št. 537/2014.

Kadar se Direktiva 2006/43/ES in Uredba (EU) št. 537/2014 ne uporabljata, je treba letne računovodske izkaze revidirati ali pripraviti poročilo o njih glede na to, ali za namene prospekta EU za nadaljnje ponudbe v skladu z revizijskimi standardi, ki se uporabljajo v državi članici, ali v skladu z enakovrednim standardom zagotavljajo resničen in pošten prikaz. Sicer mora prospekt EU za nadaljnje ponudbe vključevati naslednje informacije:

(i)

vidno izjavo iz katere je razvidno, kateri revizijski standardi so bili uporabljeni, in

(ii)

obrazložitev morebitnih pomembnih odstopanj od mednarodnih revizijskih standardov.

Kadar so zakoniti revizorji zavrnili revizijska poročila o letnih računovodskih izkazih ali kadar ta vsebujejo pridržke, spremembe mnenja, izjave o omejitvi pravne odgovornosti ali poudarjanje zadeve, je treba to obrazložiti ter te pridržke, spremembe mnenja, izjave o omejitvi pravne odgovornosti ali poudarjanje zadeve podati v celoti.

Vključen mora biti tudi opis kakršne koli bistvene spremembe finančnega položaja skupine, do katere je prišlo po koncu zadnjega finančnega obdobja, za katero so bili objavljeni revidirani računovodski izkazi ali vmesne finančne informacije, ali pa mora biti vključena ustrezna negativna izjava.

VI. Informacije o trendih (registracijski dokument)

Opis:

(i)

kakršnega koli pomembnega poslabšanja obetov izdajatelja od datuma njegovih zadnjih objavljenih revidiranih računovodskih izkazov;

(ii)

kakršne koli bistvene spremembe finančne uspešnosti skupine od konca zadnjega finančnega obdobja, za katero so bile objavljene finančne informacije, do datuma registracijskega dokumenta.

Če ni bistvene spremembe iz točke (i) ali (ii) tega oddelka, je treba o tem predložiti izjavo.

VII. Podrobnosti o ponudbi ( 23 ) ali uvrstitvi v trgovanje (opis vrednostnih papirjev)

Navedite ceno ponudbe, število ponujenih vrednostnih papirjev, znesek izdaje ali ponudbe in pogoje, ki veljajo za ponudbo. Če količina ni fiksna, navedite največjo količino ponujenih vrednostnih papirjev (če je na voljo) ter opis ureditev in rok za javno objavo končne količine ponudbe.

Podajte informacije o tem, kje lahko vlagatelji vpišejo vrednostne papirje, trajanje obdobja ponudbe, vključno z morebitnimi spremembami tega obdobja, in opis postopka predložitve vlog skupaj z datumom izdaje novih vrednostnih papirjev.

Imena in naslovi subjektov, ki se strinjajo s prevzemom izdaje z obveznostjo odkupa, ter imena in naslovi subjektov, ki se strinjajo s plasiranjem izdaje brez obveznosti odkupa ali po dogovoru „po najboljših prizadevanjih“. Navedba pomembnih delov pogodb, vključno s kvotami. Kadar ni prevzeta celotna izdaja, je treba predložiti izjavo o delu, ki ni zajet. Navedba celotnega zneska provizije za prevzem izdaje in provizije za plasiranje.

Kadar je ustrezno, navedite regulirane trge, zagonske trge MSP ali večstranske sisteme trgovanja, kjer bodo vrednostni papirji uvrščeni v trgovanje, in, če je znano, najzgodnejše datume, ko bodo vrednostni papirji uvrščeni v trgovanje.

VIII. Bistvene informacije o vrednostnih papirjih (opis vrednostnih papirjev)

Namen tega oddelka je zagotoviti naslednje bistvene informacije o vrednostnih papirjih, ponujenih javnosti ali uvrščenih v trgovanje na reguliranem trgu:

(i)

mednarodno identifikacijsko številko vrednostnega papirja (ISIN);

(ii)

pravice, ki izhajajo iz vrednostnih papirjev, postopek za uveljavljanje teh pravic in morebitne omejitve teh pravic;

(iii)

ceno, po kateri se bodo ponudili vrednostni papirji, ali, če cena ni znana, navedbo najvišje cene ali opis metode določanja cene na podlagi člena 17 te uredbe in postopek za njeno razkritje;

(iv)

informacije, ki se nanašajo na dolgovane obresti, ali opis osnovnega instrumenta, vključno z metodo, ki se uporablja pri povezavi osnovnega instrumenta in obrestne mere, ter navedbo, kje je mogoče dobiti informacije o pretekli in prihodnji uspešnosti osnovnega instrumenta in njegovi nestanovitnosti;

(v)

opis vrste, razreda in količine vrednostnih papirjev, ki se ponujajo javnosti ali so uvrščeni v trgovanje na reguliranem trgu;

(vi)

opozorilo, da lahko davčna zakonodaja države članice vlagatelja in države članice, v kateri je izdajatelj registriran, vpliva na prihodke iz naslova vrednostnih papirjev;

(vii)

kadar je ustrezno, informacije o osnovnih vrednostnih papirjih in, kadar je ustrezno, o izdajatelju osnovnih vrednostnih papirjev.

IX. Razlogi za ponudbo, uporaba prihodkov in, kadar je ustrezno, informacije v zvezi z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi vidiki (opis vrednostnih papirjev)

Za nelastniške vrednostne papirje, ki niso tisti iz člena 7(1), drugi pododstavek, podajte informacije o razlogih za ponudbo in, kadar je ustrezno, ocenjeni neto znesek prihodkov, razčlenjen po glavnih načrtovanih področjih uporabe in predstavljen po prednostnem vrstnem redu takih področij uporabe. Kadar se izdajatelj zaveda, da pričakovani prihodki ne bodo zadoščali za financiranje vseh predlaganih namenov uporabe, mora navesti znesek in vire drugih potrebnih sredstev.

Za nelastniške vrednostne papirje iz člena 7(1), drugi pododstavek, podajte informacije o uporabi in ocenjenem neto znesku prihodkov.

Kadar je ustrezno, informacije v zvezi z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi vidiki v skladu s časovnim razporedom, kot je podrobneje določen v delegiranem aktu iz člena 13(1), prvi pododstavek, ob upoštevanju pogojev iz člena 13(1), drugi pododstavek, točka (g).

X. Nasprotja interesov (opis vrednostnih papirjev)

Podajte informacije o morebitnih interesih v zvezi z izdajo, vključno z nasprotji interesov, ter podatke o udeleženih osebah in podrobnosti o naravi interesov.

XI. Razpoložljivi dokumenti (registracijski dokument)

Izjava, da se lahko v obdobju veljavnosti prospekta EU za nadaljnje ponudbe, kadar je ustrezno, preverijo naslednji dokumenti:

(a)

posodobljena akt o ustanovitvi in statut izdajatelja;

(b)

vsa poročila, dopisi in drugi dokumenti, ocene in izjave, ki jih pripravi strokovnjak na prošnjo izdajatelja in katerih deli so vključeni v prospekt EU za nadaljnje ponudbe ali omenjeni v njem.

Navedba spletnega mesta, na katerem je mogoče pregledati dokumente.

PRILOGA VI

KORELACIJSKA TABELA

(iz člena 46)

Direktiva 2003/71/ES	Ta uredba
člen 1(1)	člen 1(1)
člen 1(2)(a)	člen 1(2)(a)
člen 1(2)(b)	člen 1(2)(b)
člen 1(2)(c)	člen 1(2)(c)
člen 1(2)(d)	člen 1(2)(d)
člen 1(2)(e)	člen 1(2)(e)
člen 1(2)(f)	—
člen 1(2)(g)	člen 1(2)(f)
člen 1(2)(h)	člen 1(3)
člen 1(2)(i)	—
člen 1(2)(j)	člen 1(4)(j) in člen 1(5), prvi pododstavek, točka (i)
člen 1(3)	člen 4
člen 1(4)	—
člen 2(1)(a)	člen 2(a)
člen 2(1)(b)	člen 2(b)
člen 2(1)(c)	člen 2(c)
člen 2(1)(d)	člen 2(d)
člen 2(1)(e)	člen 2(e)
člen 2(1)(f)	člen 2(f)
člen 2(1)(g)	člen 2(g)
člen 2(1)(h)	člen 2(h)
člen 2(1)(i)	člen 2(i)
člen 2(1)(j)	člen 2(j)
člen 2(1)(k)	—
člen 2(1)(l)	—
člen 2(1)(m)	člen 2(m)
člen 2(1)(n)	člen 2(n)
člen 2(1)(o)	člen 2(p)
člen 2(1)(p)	člen 2(q)
člen 2(1)(q)	člen 2(r)
člen 2(1)(r)	člen 2(s)
člen 2(1)(s)	—
člen 2(1)(t)	—
člen 2(4)	—
člen 3(1)	člen 3(1)
člen 3(2)(a)	člen 1(4)(a)
člen 3(2)(b)	člen 1(4)(b)
člen 3(2)(c)	člen 1(4)(d)
člen 3(2)(d)	člen 1(4)(c)
člen 3(2)(e)	—
člen 3(2), drugi in tretji pododstavek	člen 5(1)
člen 3(3)	člen 3(3)
člen 3(4)	—
člen 4(1)(a)	člen 1(4)(e)
člen 4(1)(b)	člen 1(4)(f)
člen 4(1)(c)	člen 1(4)(g)
člen 4(1)(d)	člen 1(4)(h)
člen 4(1)(e)	člen 1(4)(i)
člen 4(1), drugi do peti pododstavek	—
člen 4(2)(a)	člen 1(5), prvi pododstavek, točka (a)
člen 4(2)(b)	člen 1(5), prvi pododstavek, točka (d)
člen 4(2)(c)	člen 1(5), prvi pododstavek, točka (e)
člen 4(2)(d)	člen 1(5), prvi pododstavek, točka (f)
člen 4(2)(e)	člen 1(5), prvi pododstavek, točka (g)
člen 4(2)(f)	člen 1(5), prvi pododstavek, točka (h)
člen 4(2)(g)	člen 1(5), prvi pododstavek, točki (b) in (c)
člen 4(2)(h)	člen 1(5), prvi pododstavek, točka (j)
člen 4(3)	člen 1(7)
člen 5(1)	člen 6(1) in (2), člen 14(2)
člen 5(2)	člen 7
člen 5(3)	člen 6(3)
člen 5(4), prvi pododstavek	člen 8(1)
člen 5(4), drugi pododstavek	člen 8(10)
člen 5(4), tretji pododstavek, prvi stavek	člen 8(5) in člen 25(4)
člen 5(4), tretji pododstavek, drugi stavek	člen 8(4)
člen 5(5)	člen 13(1) in člen 7(13)
člen 6(1)	člen 11(1)
člen 6(2)	člen 11(2)
člen 7(1)	člen 13(1), prvi pododstavek
člen 7(2)(a)	člen 13(1), drugi pododstavek, točka (a)
člen 7(2)(b)	člen 13(1), drugi pododstavek, točka (b)
člen 7(2)(c)	člen 13(1), drugi pododstavek, točka(c)
člen 7(2)(d)	člen 13(1), drugi pododstavek, točka (c)
člen 7(2)(e)	člen 15(2)
člen 7(2)(f)	člen 13(1), drugi pododstavek, točka (d)
člen 7(2)(g)	člen 14(3)
člen 7(3)	člen 13(3)
člen 7(4)	—
člen 8(1), prvi pododstavek, točka (a)	člen 17(1), prvi pododstavek, točka (b)
člen 8(1), prvi pododstavek, točka (b)	člen 17(1), prvi pododstavek, točka (a)
člen 8(1), drugi pododstavek	člen 17(2)
člen 8(2)	člen 18(1)
člen 8(3)	člen 18(2)
člen 8(3a)	člen 18(3)
člen 8(4)	člen 18(4), prvi pododstavek
člen 8(5), prvi pododstavek	—
člen 8(5), drugi pododstavek	—
člen 9(1)	člen 12(1)
člen 9(2)	člen 12(1)
člen 9(3)	člen 12(1)
člen 9(4)	člen 12(2)
člen 11(1)	člen 19(1)
člen 11(2)	člen 19(2)
člen 11(3)	člen 19(4)
člen 12(1)	člen 10(1), prvi pododstavek
člen 12(2)	člen 10(1), drugi pododstavek
člen 12(3)	—
člen 13(1)	člen 20(1)
člen 13(2)	člen 20(2)
člen 13(3)	člen 20(3)
člen 13(4)	člen 20(4)
člen 13(5)	člen 20(8)
člen 13(6)	člen 20(9)
člen 13(7)	—
člen 14(1)	člen 21(1)
člen 14(2)	člen 21(2)
člen 14(3)	—
člen 14(4)	člen 21(5)
člen 14(4a)	člen 21(6)
člen 14(5)	člen 21(9)
člen 14(6)	člen 21(10)
člen 14(7)	člen 21(11)
člen 14(8)	člen 21(12)
člen 15(1)	člen 22(1)
člen 15(2)	člen 22(2)
člen 15(3)	člen 22(3)
člen 15(4)	člen 22(4)
člen 15(5)	člen 22(5)
člen 15(6)	člen 22(6)
člen 15(7)	člen 22(9)
člen 16(1)	člen 23(1)
člen 16(2)	člen 23(2)
člen 16(3)	člen 23(7)
člen 17(1)	člen 24(1)
člen 17(2)	člen 24(2)
člen 18(1)	člen 25(1)
člen 18(2)	člen 25(2)
člen 18(3), prvi pododstavek	člen 25(3)
člen 18(3), drugi pododstavek	člen 21(5)
člen 18(4)	člen 25(8)
člen 19(1)	člen 27(1)
člen 19(2)	člen 27(2)
člen 19(3)	člen 27(3)
člen 19(4)	člen 27(5)
člen 20(1)	člen 29(1)
člen 20(2)	člen 29(2)
člen 20(3)	člen 29(3)
člen 21(1)	člen 31(1)
člen 21(1a)	člen 34(1)
člen 21(1b)	člen 34(2)
člen 21(2)	člen 31(2)
člen 21(3)(a)	člen 32(1)(a)
člen 21(3)(b)	člen 32(1)(b)
člen 21(3)(c)	člen 32(1)(c)
člen 21(3)(d)	člen 32(1)(d)
člen 21(3)(e)	člen 32(1)(e)
člen 21(3)(f)	člen 32(1)(f)
člen 21(3)(g)	člen 32(1)(g)
člen 21(3)(h)	člen 32(1)(h)
člen 21(3)(i)	člen 32(1)(i)
člen 21(3), drugi pododstavek	člen 32(1), drugi pododstavek
člen 21(4)(a)	člen 32(1)(l)
člen 21(4)(b)	člen 32(1)(m)
člen 21(4)(c)	—
člen 21(4)(d)	člen 32(1)(n)
člen 21(4), drugi pododstavek	člen 32(1), četrti pododstavek
člen 21(5)	člen 31(3) in člen 32(6)
člen 22(1)	člen 35(2)
člen 22(2), prvi pododstavek	člen 33(1)
člen 22(2), drugi pododstavek	—
člen 22(2), tretji pododstavek	člen 33(5)
člen 22(3)	—
člen 22(4)	člen 33(6) in (7)
člen 23(1)	člen 37(1)
člen 23(2)	člen 37(2)
člen 24(1)	člen 45(1)
člen 24(2)	člen 45(2)
člen 24(2a)	—
člen 24(3)	—
člen 24a	člen 44
člen 24b	člen 44
člen 24c	člen 44
člen 25(1)	člen 38(1)
člen 25(2)	člen 42
člen 26	člen 40
člen 27	—
člen 28	člen 46
člen 29	—
člen 30	—
člen 31	člen 48
člen 31a	—
člen 32	člen 49
člen 33	—

PRILOGA VII INFORMACIJE, KI JIH JE TREBA VKLJUČITI V PROSPEKT EU ZA IZDAJE ZA RAST ZA DELNICE IN DRUGE PRENOSLJIVE VREDNOSTNE PAPIRJE, ENAKOVREDNE DELNICAM V PODJETJIH

PRILOGA VII

INFORMACIJE, KI JIH JE TREBA VKLJUČITI V PROSPEKT EU ZA IZDAJE ZA RAST ZA DELNICE IN DRUGE PRENOSLJIVE VREDNOSTNE PAPIRJE, ENAKOVREDNE DELNICAM V PODJETJIH

I. Povzetek

Prospekt EU za izdaje za rast mora vsebovati povzetek, pripravljen v skladu s členom 7(12a).

II. Informacije o izdajatelju

Identificirajte podjetje, ki izdaja delnice, vključno s krajem registracije izdajatelja, njegovo matično številko in identifikatorjem pravnih subjektov (LEI), pravnim in poslovnim imenom, zakonodajo, v skladu s katero posluje, državo ustanovitve, naslovom, telefonsko številko registriranega sedeža (ali glavnega kraja poslovanja, če se razlikuje od registriranega sedeža) in spletnim mestom, če obstaja, z izjavo o omejitvi odgovornosti, da informacije na spletnem mestu niso del prospekta EU za izdaje za rast, razen če so te informacije vključene v prospekt EU za izdaje za rast s sklicevanjem.

III. Izjava o odgovornosti in izjava o pristojnem organu

A. Izjava o odgovornosti

Identificirajte osebe, ki so odgovorne za pripravo prospekta EU za izdaje za rast, in vključite izjavo teh oseb, da so po njihovem najboljšem vedenju informacije v prospektu EU za izdaje za rast skladne z dejstvi in da v prospektu EU za izdaje za rast ni opuščena nobena informacija, ki bi lahko vplivala na njegov pomen.

Kadar je ustrezno, mora izjava vsebovati informacije, pridobljene od tretjih oseb, vključno z virom oziroma viri teh informacij, in izjave ali poročila osebe v vlogi strokovnjaka ter naslednje podatke o tej osebi:

(i)

ime in priimek;

(ii)

službeni naslov;

(iii)

kvalifikacije ter

(iv)

(morebitne) pomembne interese v zvezi z izdajateljem.

B. Izjava o pristojnem organu

V izjavi mora biti naveden pristojni organ, ki je v skladu s to uredbo potrdil prospekt EU za izdaje za rast, z navedbo, da taka potrditev ni odobritev izdajatelja ali potrditev kakovosti delnic, na katere se nanaša prospekt EU za izdaje za rast, da je pristojni organ potrdil le, da prospekt EU za izdaje za rast izpolnjuje standarde glede popolnosti, razumljivosti in doslednosti, določene s to uredbo, in da je bil prospekt EU za izdaje za rast pripravljen v skladu s členom 15a.

IV. Dejavniki tveganja

Tveganja potrjuje vsebina prospekta EU za izdaje za rast.

Opis pomembnih tveganj, v omejenem številu kategorij, ki so specifična za izdajatelja, in opis pomembnih tveganj, v omejenem številu kategorij, ki so specifična za delnice, ki se ponujajo javnosti in/ali so uvrščene v trgovanje na reguliranem trgu, v razdelku z naslovom „Dejavniki tveganja“.

V. Strategija za rast in pregled poslovanja

A. Strategija za rast in cilji

Opis poslovne strategije izdajatelja, vključno s potencialom za rast in pričakovanji za prihodnost, ter njegovih strateških ciljev (tako morebitnih finančnih kot nefinančnih). V tem opisu se upoštevajo prihodnji izzivi in obeti izdajatelja.

B. Glavne dejavnosti in trgi

Opis izdajateljevih glavnih dejavnosti, vključno z: (a) glavnimi kategorijami proizvodov, ki jih prodaja, in/ali storitev, ki jih opravlja, in (b) navedbo kakršnih koli pomembnih novih proizvodov, storitev ali dejavnosti, ki so bile uvedene od objave zadnjih revidiranih računovodskih izkazov. Opis glavnih trgov, na katerih izdajatelj konkurira, vključno z rastjo trga, trendi in konkurenčnimi razmerami.

C. Naložbe

V obsegu, v katerem ni zajet drugje v prospektu EU za izdaje za rast, opis (vključno z zneskom) izdajateljevih pomembnih naložb od konca obdobja, ki ga zajemajo pretekle finančne informacije, vključene v prospekt EU za izdaje za rast, do datuma izdaje prospekta EU za izdaje za rast, in po potrebi opis vseh pomembnih naložb izdajatelja, ki so v teku ali za katere so že bile sprejete trdne zaveze.

D. Napovedi in ocene dobička

Kadar je izdajatelj objavil napoved ali oceno dobička, ki je še vedno nepotrjena in veljavna, se ta napoved ali ocena vključi v prospekt EU za izdaje za rast.

Če je bila napoved ali ocena dobička objavljena in je še vedno nepotrjena, vendar ni več veljavna, se predloži izjava o tem skupaj s pojasnilom, zakaj taka napoved ali ocena ni več veljavna.

VI. Organizacijska struktura

Če je izdajatelj del skupine ter če ni navedeno drugje v prospektu EU za izdaje za rast in je potrebno za razumevanje celotne poslovne dejavnosti izdajatelja, se vključi diagram organizacijske strukture.

VII. Upravljanje podjetij

Za člane upravnih, vodstvenih in/ali nadzornih organov, vse višje vodstvene delavce, ki se upoštevajo pri ugotavljanju, ali ima izdajatelj ustrezno strokovno znanje in izkušnje za upravljanje izdajateljevega poslovanja, in, v primeru komanditne delniške družbe, za partnerje z neomejeno odgovornostjo navedite naslednje informacije:

(i)

imena, službene naslove in funkcije naslednjih oseb pri izdajatelju, podrobnosti o njihovem strokovnem znanju in izkušnjah z upravljanjem ter glavne dejavnosti, ki jih osebe izvajajo izven izdajatelja, kadar so bistvenega pomena glede na tega izdajatelja;

(ii)

podrobnosti o naravi vseh sorodstvenih razmerij med temi osebami;

(iii)

podrobnosti, za zadnjih pet let, o morebitnih obsodbah v zvezi s kaznivimi dejanji goljufije in podrobnosti o kakršnih koli javnih obtožbah in/ali sankcijah, v katere so vpletene take osebe, s strani z zakonom ali drugim predpisom urejenih organov (vključno s pristojnimi poklicnimi organi) ter podatke o tem, ali so bile te osebe kadar koli v zadnjih petih letih s strani sodišča štete za neprimerne za članstvo v upravnem, vodstvenem ali nadzornem organu izdajatelja ali za delovanje v vodstvu ali pri vodenju poslov katerega koli izdajatelja. Če takih informacij ni treba razkriti, je treba o tem predložiti izjavo.

VIII. Finančne informacije

Računovodski izkazi (letni in polletni), katerih objava zajema 12-mesečno obdobje pred potrditvijo prospekta EU za izdaje za rast. Kadar so bili objavljeni letni in polletni računovodski izkazi, se zahtevajo le letni računovodski izkazi, kadar so objavljeni po polletnih računovodskih izkazih.

Za letne računovodske izkaze se mora opraviti neodvisna revizija. Revizijsko poročilo se mora pripraviti v skladu z Direktivo 2006/43/ES in Uredbo (EU) št. 537/2014.

Kadar se Direktiva 2006/43/ES in Uredba (EU) št. 537/2014 ne uporabljata, je treba letne računovodske izkaze revidirati ali pripraviti poročilo o njih glede na to, ali za namene prospekta EU za izdaje za rast v skladu z revizijskimi standardi, ki se uporabljajo v državi članici, ali v skladu z enakovrednim standardom zagotavljajo resničen in pošten prikaz. Sicer mora prospekt EU za izdaje za rast vsebovati naslednje informacije:

(i)

vidno izjavo, iz katere je razvidno, kateri revizijski standardi so bili uporabljeni;

(ii)

obrazložitev morebitnih pomembnih odstopanj od mednarodnih revizijskih standardov.

Kadar so zakoniti revizorji zavrnili revizijska poročila o letnih računovodskih izkazih ali kadar ta vsebujejo pridržke, spremembe mnenja, izjave o omejitvi pravne odgovornosti ali poudarjanje zadeve, je treba to obrazložiti ter te pridržke, spremembe mnenja, izjave o omejitvi pravne odgovornosti ali poudarjanje zadeve podati v celoti.

Vključen mora biti tudi opis kakršne koli bistvene spremembe finančnega položaja skupine, do katere je prišlo po koncu zadnjega finančnega obdobja, za katero so bili objavljeni revidirani računovodski izkazi ali vmesne finančne informacije, ali pa mora biti vključena ustrezna negativna izjava.

Kadar je ustrezno, je treba vključiti tudi pro forma finančne informacije.

IX. Poslovno poročilo, vključno s poročanjem o trajnostnosti, kadar je ustrezno (samo izdajatelji s tržno kapitalizacijo nad 200 000 000 EUR)

Poslovno poročilo iz poglavij 5 in 6 Direktive 2013/34/EU za obdobja, ki jih zajemajo pretekle finančne informacije, vključno s poročanjem o trajnostnosti, kadar je ustrezno, mora biti bodisi vključeno s sklicevanjem bodisi morajo biti informacije iz poročila vključene v prospekt EU za izdaje za rast.

Ta zahteva velja samo za izdajatelje s tržno kapitalizacijo nad 200 000 000 EUR.

X. Dividendna politika

Opis izdajateljeve politike na področju razdeljevanja dividend in morebitnih trenutnih omejitev v zvezi s tem ter odkupa lastnih delnic.

XI. Podrobnosti o ponudbi ali uvrstitvi v trgovanje

Navedite ceno ponudbe, število ponujenih delnic, znesek izdaje ali ponudbe, pogoje, ki veljajo za ponudbo, in postopek za uveljavljanje morebitne predkupne pravice. Če količina ni fiksna, navedite največjo količino ponujenih delnic (če je na voljo) ter opis ureditev in rok za javno objavo končne količine ponudbe.

Podajte informacije o tem, kje lahko vlagatelji vpišejo delnice ali uveljavljajo predkupno pravico, trajanje obdobja ponudbe, vključno z morebitnimi spremembami tega obdobja, in opis postopka predložitve vlog skupaj z datumom izdaje novih delnic.

Kolikor je to znano izdajatelju, podajte informacije o tem, ali glavni delničarji ali člani vodstvenega, nadzornega ali upravnega organa izdajatelja nameravajo vpisati ponudbo in ali katera koli oseba namerava vpisati več kot 5 % ponudbe.

Predložite vsako trdno zavezo za vpis več kot 5 % ponudbe in vse pomembne značilnosti pogodb o prevzemu izdaje in plasiranju, vključno z imenom in naslovom subjektov, ki se strinjajo s prevzemom ali plasiranjem izdaje z obveznostjo odkupa ali po dogovoru „po najboljših prizadevanjih“ ter kvotami.

Kadar je ustrezno, navedite zagonski trg MSP ali večstranski sistem trgovanja, kjer bodo vrednostni papirji uvrščeni v trgovanje, in, če je znano, najzgodnejše datume, ko bodo vrednostni papirji uvrščeni v trgovanje.

Kadar je ustrezno, podrobni podatki o subjektih, ki so se trdno zavezali, da bodo delovali kot posredniki pri sekundarnem trgovanju, zagotavljali likvidnost z nakupnimi in prodajnimi cenami ter opis glavnih pogojev njihove zaveze.

XII. Bistvene informacije o delnicah

Navedite naslednje bistvene informacije o delnicah, ponujenih javnosti:

(i)

opis vrste, razreda in količine delnic, ki se ponujajo javnosti;

(ii)

mednarodno identifikacijsko številko vrednostnega papirja (ISIN);

(iii)

pravice, ki izhajajo iz delnic, postopek za uveljavljanje teh pravic in morebitne omejitve teh pravic;

(iv)

kadar je ustrezno, informacije iz člena 5 Direktive (EU) 2024/2810 Evropskega parlamenta in Sveta;

(v)

ceno, po kateri se bodo ponudile delnice, ali, če cena ni znana, najvišjo ceno ali opis metode določanja cene na podlagi člena 17 te uredbe in postopek za njeno razkritje;

(vi)

opozorilo, da lahko davčna zakonodaja države članice vlagatelja in države članice, v kateri je izdajatelj registriran, vpliva na prihodke iz naslova delnic;

(vii)

kadar je ustrezno, informacije o osnovnih vrednostnih papirjih in, kadar je ustrezno, o izdajatelju osnovnih vrednostnih papirjev.

XIII. Razlog za ponudbo in uporaba prihodkov

Podajte informacije o razlogih za ponudbo in, kadar je ustrezno, ocenjeni neto znesek prihodkov, razčlenjen po glavnih načrtovanih področjih uporabe in predstavljen po prednostnem vrstnem redu takih področij uporabe.

Kadar se izdajatelj zaveda, da pričakovani prihodki ne bodo zadoščali za financiranje vseh predlaganih namenov uporabe, mora navesti znesek in vire drugih potrebnih sredstev. Navedene morajo biti tudi podrobnosti v zvezi z uporabo prihodkov, zlasti kadar se uporabljajo za pridobivanje premoženja v druge namene kot tekoče poslovanje, za financiranje napovedanih prevzemov drugih podjetij ali za dokončno odplačilo, zmanjšanje ali vračilo dolgov.

Navedite pojasnilo o tem, kako so prihodki iz ponudbe usklajeni s poslovno strategijo in strateškimi cilji.

XIV. Izjava o gibljivih sredstvih

Izjava izdajatelja, da po njegovem mnenju gibljiva sredstva zadostujejo za njegove trenutne potrebe, sicer pa njegov predlog glede tega, kako bo zagotovil potrebna dodatna gibljiva sredstva.

XV. Nasprotja interesov

Podajte informacije o morebitnih interesih v zvezi z izdajo, vključno z nasprotji interesov, ter podatke o udeleženih osebah in podrobnosti o naravi interesov.

XVI. Razvodenitev in lastniški deleži po izdaji

Naredite primerjavo udeležbe obstoječih delničarjev v delniškem kapitalu in glasovalnih pravicah pred povečanjem kapitala, ki je posledica javne ponudbe, in po njem, ob predpostavki, da obstoječi delničarji ne vpišejo novih delnic, ter ločeno ob predpostavki, da obstoječi delničarji izkoristijo svoje pravice.

XVII. Razpoložljivi dokumenti

Navedba spletnega mesta, na katerem je mogoče preveriti dokumente.

Izjava, da se lahko v obdobju veljavnosti prospekta EU za izdaje za rast, kadar je ustrezno, preverijo naslednji dokumenti:

(i)

posodobljena akt o ustanovitvi in statut izdajatelja;

(ii)

vsa poročila, dopisi in drugi dokumenti, ocene in izjave, ki jih pripravi strokovnjak na prošnjo izdajatelja in katerih deli so vključeni v prospekt EU za izdaje za rast ali omenjeni v njem.

PRILOGA VIII INFORMACIJE, KI JIH JE TREBA VKLJUČITI V PROSPEKT EU ZA IZDAJE ZA RAST ZA VREDNOSTNE PAPIRJE, KI NISO DELNICE ALI DRUGI PRENOSLJIVI VREDNOSTNI PAPIRJI, ENAKOVREDNI DELNICAM V PODJETJIH

PRILOGA VIII

INFORMACIJE, KI JIH JE TREBA VKLJUČITI V PROSPEKT EU ZA IZDAJE ZA RAST ZA VREDNOSTNE PAPIRJE, KI NISO DELNICE ALI DRUGI PRENOSLJIVI VREDNOSTNI PAPIRJI, ENAKOVREDNI DELNICAM V PODJETJIH

I. Povzetek

Prospekt EU za izdaje za rast vsebuje povzetek, pripravljen v skladu s členom 7(12a).

II. Informacije o izdajatelju

Identificirajte podjetje, ki izdaja vrednostne papirje, vključno s krajem registracije izdajatelja, njegovo matično številko, identifikatorjem pravnih subjektov (LEI), pravnim in poslovnim imenom, zakonodajo, v skladu s katero posluje, državo ustanovitve, naslovom, telefonsko številko registriranega sedeža (ali glavnega kraja poslovanja, če se razlikuje od registriranega sedeža) in spletnim mestom, če obstaja, z izjavo o omejitvi odgovornosti, da informacije na spletnem mestu niso del prospekta EU za izdaje za rast, razen če so te informacije vključene v prospekt EU za izdaje za rast s sklicevanjem.

Kakršni koli nedavni dogodki, ki imajo poseben pomen za izdajatelja in so v pomembni meri relevantni za oceno njegove plačilne sposobnosti.

Kadar je ustrezno, vse bonitetne ocene, dodeljene izdajatelju na zahtevo ali s sodelovanjem izdajatelja v postopku ocenjevanja.

III. Izjava o odgovornosti in izjava o pristojnem organu

A. Izjava o odgovornosti

Identificirajte osebe, ki so odgovorne za pripravo prospekta EU za izdaje za rast, in vključite izjavo teh oseb, da so po njihovem najboljšem vedenju informacije v prospektu EU za izdaje za rast skladne z dejstvi in da v prospektu EU za izdaje za rast ni opuščena nobena informacija, ki bi lahko vplivala na njegov pomen.

Kadar je ustrezno, mora izjava vsebovati informacije, pridobljene od tretjih oseb, vključno z virom oziroma viri teh informacij, in izjave ali poročila osebe v vlogi strokovnjaka ter naslednje podatke o tej osebi:

(i)

ime in priimek;

(ii)

službeni naslov;

(iii)

kvalifikacije in

(iv)

(morebitne) pomembne interese v zvezi z izdajateljem.

B. Izjava o pristojnem organu

V izjavi mora biti naveden pristojni organ, ki je v skladu s to uredbo potrdil prospekt EU za izdaje za rast, z navedbo, da taka potrditev ni odobritev izdajatelja ali potrditev kakovosti vrednostnih papirjev, na katere se nanaša prospekt EU za izdaje za rast, da je pristojni organ potrdil le, da prospekt EU za izdaje za rast izpolnjuje standarde glede popolnosti, razumljivosti in doslednosti, določene s to uredbo, in da je bil prospekt EU za izdaje za rast pripravljen v skladu s členom 15a.

IV. Dejavniki tveganja

Opis pomembnih tveganj, v omejenem številu kategorij, ki so specifična za izdajatelja, in opis pomembnih tveganj, v omejenem številu kategorij, ki so specifična za vrednostne papirje, ki se ponujajo javnosti in/ali so uvrščeni v trgovanje na reguliranem trgu, v razdelku z naslovom „Dejavniki tveganja“.

Tveganja potrjuje vsebina prospekta EU za izdaje za rast.

V. Strategija za rast in pregled poslovanja

Kratek opis poslovne strategije izdajatelja, vključno s potencialom za rast.

Opis izdajateljevih glavnih dejavnosti, vključno z:

(i)

glavnimi kategorijami proizvodov, ki jih prodaja, in/ali storitev, ki jih opravlja;

(ii)

navedbo kakršnih koli pomembnih novih proizvodov ali dejavnosti;

(iii)

glavnimi trgi, na katerih konkurira izdajatelj.

VI. Organizacijska struktura

Če je izdajatelj del skupine ter kadar ni navedeno drugje v prospektu EU za izdaje za rast in je potrebno za razumevanje celotne poslovne dejavnosti izdajatelja, se vključi diagram organizacijske strukture.

VII. Upravljanje podjetij

Na kratko opišite prakse in upravljanje upravnega odbora.

Navedite imena, službene naslove in funkcije spodaj navedenih oseb znotraj izdajatelja in glavne dejavnosti, ki jih te osebe izvajajo zunaj navedenega izdajatelja, kadar so zanj bistvenega pomena:

(i)

članov upravnega, vodstvenega in/ali nadzornega organa;

(ii)

družbenikov z neomejeno odgovornostjo v primeru komanditne delniške družbe.

VIII. Finančne informacije

Računovodski izkazi (letni in polletni), katerih objava zajema 12-mesečno obdobje pred potrditvijo prospekta EU za izdaje za rast. Kadar so bili objavljeni letni in polletni računovodski izkazi, se zahtevajo le letni računovodski izkazi, kadar so objavljeni po polletnih računovodskih izkazih.

Za letne računovodske izkaze se mora opraviti neodvisna revizija. Revizijsko poročilo se mora pripraviti v skladu z Direktivo 2006/43/ES in Uredbo (EU) št. 537/2014.

Kadar se Direktiva 2006/43/ES in Uredba (EU) št. 537/2014 ne uporabljata, je treba letne računovodske izkaze revidirati ali pripraviti poročilo o njih glede na to, ali za namene prospekta EU za izdaje za rast v skladu z revizijskimi standardi, ki se uporabljajo v državi članici, ali v skladu z enakovrednim standardom zagotavljajo resničen in pošten prikaz. Sicer mora prospekt EU za izdaje za rast vsebovati naslednje informacije:

(i)

vidno izjavo, iz katere je razvidno, kateri revizijski standardi so bili uporabljeni;

(ii)

obrazložitev morebitnih pomembnih odstopanj od mednarodnih revizijskih standardov.

Kadar so zakoniti revizorji zavrnili revizijska poročila o letnih računovodskih izkazih ali kadar ta vsebujejo pridržke, spremembe mnenja, izjave o omejitvi pravne odgovornosti ali poudarjanje zadeve, je treba to obrazložiti ter take pridržke, spremembe mnenja, izjave o omejitvi pravne odgovornosti ali poudarjanje zadeve podati v celoti.

Vključen mora biti tudi opis kakršne koli bistvene spremembe finančnega položaja skupine, do katere je prišlo po koncu zadnjega finančnega obdobja, za katero so bili objavljeni revidirani računovodski izkazi ali vmesne finančne informacije, ali pa mora biti vključena ustrezna negativna izjava.

IX. Podrobnosti o ponudbi ali uvrstitvi v trgovanje

Navedite ceno ponudbe, število ponujenih vrednostnih papirjev, znesek izdaje ali ponudbe in pogoje, ki veljajo za ponudbo. Če količina ni fiksna, navedite največjo količino ponujenih vrednostnih papirjev (če je na voljo) ter opis ureditev in rok za javno objavo končne količine ponudbe.

Podajte informacije o tem, kje lahko vlagatelji vpišejo vrednostne papirje, trajanje obdobja ponudbe, vključno z morebitnimi spremembami tega obdobja, in opis postopka predložitve vlog skupaj z datumom izdaje novih vrednostnih papirjev.

Imena in naslovi subjektov, ki se strinjajo s prevzemom izdaje z obveznostjo odkupa, ter imena in naslovi subjektov, ki se strinjajo s plasiranjem izdaje brez obveznosti odkupa ali po dogovoru „po najboljših prizadevanjih“. Navedba pomembnih delov pogodb, vključno s kvotami. Kadar ni prevzeta celotna izdaja, je treba predložiti izjavo o delu, ki ni zajet. Navedba celotnega zneska provizije za prevzem izdaje in provizije za plasiranje.

Kadar je ustrezno, navedite zagonski trg MSP ali večstranski sistem trgovanja, kjer bodo vrednostni papirji uvrščeni v trgovanje, in, če je znano, najzgodnejše datume, ko bodo vrednostni papirji uvrščeni v trgovanje.

Kadar je ustrezno, podrobni podatki o subjektih, ki so se trdno zavezali, da bodo delovali kot posredniki pri sekundarnem trgovanju ter zagotavljali likvidnost z nakupnimi in prodajnimi cenami, in opis glavnih pogojev njihove zaveze.

X. Bistvene informacije o vrednostnih papirjih

Namen tega oddelka je zagotoviti, da bistvene informacije o vrednostnih papirjih vključujejo naslednje:

(i)

mednarodno identifikacijsko številko vrednostnega papirja (ISIN);

(ii)

pravice, ki izhajajo iz vrednostnih papirjev, postopek za uveljavljanje teh pravic in morebitne omejitve teh pravic;

(iii)

ceno, po kateri se bodo ponudili vrednostni papirji, ali, če cena ni znana, navedbo najvišje cene ali opis metode določanja cene na podlagi člena 17 te uredbe in postopek za njeno razkritje;

(iv)

informacije, ki se nanašajo na dolgovane obresti, ali opis osnovnega instrumenta, vključno z metodo, ki se uporablja pri povezavi osnovnega instrumenta in obrestne mere, ter navedba, kje je mogoče dobiti informacije o pretekli in prihodnji uspešnosti osnovnega instrumenta in njegovi nestanovitnosti;

(v)

opis vrste, razreda in količine vrednostnih papirjev, ki se ponujajo javnosti;

(vi)

opozorilo, da lahko davčna zakonodaja države članice vlagatelja in države članice, v kateri je izdajatelj registriran, vpliva na prihodke iz naslova vrednostnih papirjev;

(vii)

kadar je ustrezno, informacije o osnovnih vrednostnih papirjih in, kadar je ustrezno, o izdajatelju osnovnih vrednostnih papirjev.

XI. Razlogi za ponudbo, uporaba prihodkov in, kadar je ustrezno, informacije v zvezi z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi vidiki

Podajte informacije o razlogih za ponudbo in, kadar je ustrezno, ocenjeni neto znesek prihodkov, razčlenjen po glavnih načrtovanih področjih uporabe in predstavljen po prednostnem vrstnem redu takih področij uporabe.

Kadar se izdajatelj zaveda, da pričakovani prihodki ne bodo zadoščali za financiranje vseh predlaganih namenov uporabe, mora navesti znesek in vire drugih potrebnih sredstev. Navedene morajo biti tudi podrobnosti v zvezi z uporabo prihodkov, zlasti kadar se uporabljajo za pridobivanje premoženja v druge namene kot tekoče poslovanje, za financiranje napovedanih prevzemov drugih podjetij ali za dokončno odplačilo, zmanjšanje ali vračilo dolgov.

Kadar je ustrezno, informacije v zvezi z okoljskimi, socialnimi in upravljavskimi vidiki v skladu s časovnim razporedom, kot je podrobneje določen v delegiranem aktu iz člena 13(1), prvi pododstavek, ob upoštevanju pogojev iz člena 13(1), drugi pododstavek, točka (g).

XII. Nasprotja interesov

Podajte informacije o morebitnih interesih v zvezi z izdajo, vključno z nasprotji interesov, ter podatke o udeleženih osebah in podrobnosti o naravi interesov.

XIII. Razpoložljivi dokumenti

Izjava, da se lahko v obdobju veljavnosti prospekta EU za izdaje za rast, kadar je ustrezno, preverijo naslednji dokumenti:

(i)

posodobljena akt o ustanovitvi in statut izdajatelja;

(ii)

vsa poročila, dopisi in drugi dokumenti, ocene in izjave, ki jih pripravi strokovnjak na prošnjo izdajatelja in katerih deli so vključeni v prospekt EU za izdaje za rast ali v njem.

Navedba spletnega mesta, na katerem je mogoče pregledati dokumente.

PRILOGA IX INFORMACIJE, KI SE VKLJUČIJO V DOKUMENT IZ ČLENA 1(4), PRVI PODODSTAVEK, TOČKI (DA) IN (DB), IN ČLENA 1(5), PRVI PODODSTAVEK, TOČKA (BA)

PRILOGA IX

INFORMACIJE, KI SE VKLJUČIJO V DOKUMENT IZ ČLENA 1(4), PRVI PODODSTAVEK, TOČKI (DA) IN (DB), IN ČLENA 1(5), PRVI PODODSTAVEK, TOČKA (BA)

I. Ime izdajatelja (vključno z njegovim LEI), država ustanovitve, povezava na spletno mesto izdajatelja.

II. Izjava oseb, odgovornih za dokument, da so po njihovem najboljšem vedenju informacije v dokumentu skladne z dejstvi in da v dokumentu ni izpuščena nobena informacija, ki bi lahko vplivala na njegov pomen.

III. Naziv pristojnega organa matične države članice v skladu s členom 20. Izjava, da dokument ni prospekt v smislu te uredbe ter da pristojni organ matične države članice dokumenta ni pregledal in potrdil.

IV. Izjava o neprekinjenem izpolnjevanju obveznosti poročanja in razkritja v celotnem obdobju postopka uvrstitve v trgovanje, vključno na podlagi Direktive 2004/109/ES, kadar je ustrezno, Uredbe (EU) št. 596/2014 in Delegirane uredbe (EU) 2017/565, kadar je ustrezno.

V. Navedba, kje so na voljo predpisane informacije, ki jih izdajatelj objavi na podlagi veljavnih obveznosti razkritja, in kje je mogoče dobiti najnovejši prospekt, kadar je ustrezno.

VI. Kadar se vrednostni papirji ponudijo javnosti, izjava, da izdajatelj v času ponudbe ni odložil razkritja notranjih informacij na podlagi Uredbe (EU) št. 596/2014.

VII. Razlog za izdajo in uporaba prihodkov.

VIII. Dejavniki tveganja, specifični za izdajatelja.

IX. Značilnosti vrednostnih papirjev (vključno z ISIN).

X. Za delnice, razvodenitev in lastniški deleži po izdaji.

XI. Kadar se vrednosti papirji ponudijo javnosti, pogoji ponudbe.

XII. Kadar je ustrezno, kateri koli regulirani trgi ali zagonski trgi MSP, na katerih so vrednostni papirji, ki so zamenljivi z vrednostnimi papirji, ki bodo ponujeni javnosti ali uvrščeni v trgovanje na reguliranem trgu, že sprejeti v trgovanje.

UREDBA (EU) 2017/1129 EVROPSKEGA PARLAMENTA IN SVETA z dne 14. junija 2017 o prospektu, ki se objavi ob ponudbi vrednostnih papirjev javnosti ali njihovi uvrstitvi v trgovanje na reguliranem trgu, in razveljavitvi Direktive 2003/71/ES (Besedilo velja za EGP)

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi