+Член 280г Добавка за категорията на риска от капиталови инструменти
---+Член 280г 1.
---+Член 280г 2.
---+Член 280г 3.
---+Член 280г 4.
|
Член 280г Добавка за категорията на риска от капиталови инструменти
-
1. Преглед
| Наименование |
Регулация |
|
Член 280г 1.
|
За целите на параграф 2 институциите установяват съответните референтни субекти на капиталови инструменти на нетиращата съвкупност, както следва:
а)
един референтен субект на капиталов инструмент съответства на всеки емитент на референтен капиталов инструмент, който е базисен инструмент за сделка върху задълженията на едно лице, отнесена към категорията на риска от капиталови инструменти; сделките върху задълженията на едно лице се отнасят към един и същи референтен субект на капиталов инструмент само когато базисният референтен капиталов инструмент по сделките е емитиран от един и същи емитент;
б)
един референтен субект на капиталов инструмент съответства на всяка група от референтни капиталови инструменти или деривати върху капиталови инструменти, издадени от едно лице, които са базисни инструменти по сделка върху задълженията на няколко лица, отнесена към категорията на риска от капиталови инструменти; сделки върху задълженията на няколко лица се отнасят към един и същи референтен субект на капиталов инструмент само когато групата на включените в сделките базисни референтни капиталови инструменти или деривати върху капиталови инструменти, издадени от едно лице, в зависимост от случая, има едни и същи съставни елементи.
|
|
Член 280г 2.
|
За целите на член 278 институциите изчисляват добавката за категорията на риска от капиталови инструменти за дадена нетираща съвкупност, както следва:
където:
|
AddOnEquity
|
=
|
добавка за категорията на риска от капиталови инструменти;
|
|
j
|
=
|
индекс, с който се обозначават всички хеджиращи съвкупности за риска от капиталови инструменти, установени в съответствие с член 277а, параграф 1, буква г) и член 277а, параграф 2, за нетиращата съвкупност; и
|
|
|
=
|
добавка за хеджираща съвкупност j на категорията на риска от капиталови инструменти, изчислена в съответствие с параграф 3.
|
|
|
Член 280г 3.
|
Институциите изчисляват добавката за категорията на риска от капиталови инструменти за хеджиращата съвкупност j, както следва:
където:
|
|
=
|
добавка за категорията на риска от капиталови инструменти за хеджиращата съвкупност j;
|
|
єj
|
=
|
надзорен коефициент за хеджиращата съвкупност j, определен в съответствие с член 280;
|
|
k
|
=
|
индекс, с който се обозначават референтни субекти на капиталови инструменти на нетиращата съвкупност, установени в съответствие с параграф 1;
|
|
|
=
|
коефициент на корелация за референтния субект на капиталов инструмент k; когато референтният субект на капиталов инструмент k е установен в съответствие с параграф 1, буква а),
; когато референтният субект на капиталов инструмент k е установен в съответствие с параграф 1, буква б),
; и |
|
AddOn(Entityk)
|
=
|
добавка за референтния субект на капиталов инструмент k, изчислена в съответствие с параграф 4.
|
|
|
Член 280г 4.
|
Институциите изчисляват добавката за референтния субект на капиталов инструмент k, както следва:
където:
|
AddOn(Entityk)
|
=
|
добавка за референтния субект на капиталов инструмент k;
|
|
|
=
|
надзорен фактор, приложим към референтния субект на капиталов инструмент k; когато референтният субект на капиталов инструмент k е установен в съответствие с параграф 1, буква а),
; когато референтният субект на капиталов инструмент k е установен в съответствие с параграф 1, буква б),
; и |
|
|
=
|
ефективна условна стойност на референтния субект на капиталов инструмент k, изчислена, както следва:
където:
|
l
|
=
|
индекс, с който се обозначава рисковата позиция.
|
|
|
,
1.1 Препратки
1.2 Идентифицирани изисквания
1.3 Свързани стандарти
2. Идентифицирани изисквания
Изисквания
| Източник |
Изискване |
3. Свързани стандарти
Стандарти
| Източник |
Изискване |
|