4.1 Разработване на стратегията за необслужвани експозиции

Кредитните институции следва да създадат стратегия за необслужваните експозиции, насочена към обвързано със срокове намаляване на необслужваните експозиции за реалистичен, но достатъчно амбициозен срок (цели за намаляване на необслужваните експозиции). Стратегията за необслужвани експозиции следва да представи подхода и целите на кредитната институция по отношение на ефективното управление, с цел постигане на максимална събираемост и в крайна сметка намаляване на необслужваните експозиции по ясен, надежден и осъществим начин за всеки относим портфейл. При разработването и прилагането на стратегията за необслужвани експозиции за портфейли на дребно, кредитните институции следва да вземат предвид разпоредби, насочени към защитата на потребителите, включително Директива 2014/17/ЕС⁷ Директива 2008/48/ЕО⁸ и Насоките на ЕБО относно просрочени задължения и реализиране на обезпечения.⁹

⁷ Директива 2014/17/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 4 февруари 2014 г. относно договорите за кредити за жилищни недвижими имоти за потребители и за изменение на Директиви 2008/48/ЕО и 2013/36/ЕС и Регламент (ЕС) № 1093/2010 (ОВ L 60, 28.02.2014 г., стр. 34).

⁸ Директива 2008/48/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 23 април 2008 г. относно договорите за потребителски кредити и за отмяна на Директива 87/102/ЕИО на Съвета (ОВ L 133, 22.05.2008 г., стр. 66).

⁹ Насоки относно просрочени задължения и реализиране на обезпечения (EBA/GL/2015/12).

Следните стъпки следва да формират основните съставни елементи при разработването и изпълнението на стратегията за необслужвани експозиции:

• а) оценка на оперативната среда и външните условия (вж. раздел 4.2);
• б) разработване на стратегия за необслужвани експозиции за краткосрочен, средносрочен и дългосрочен период (вж. раздел 4.3);
• в) изпълнение на оперативния план (вж. раздел 4.4);
• г) цялостно включване на стратегията за необслужвани експозиции в процесите на управление на кредитната институция, включително редовен преглед и независимо наблюдение (вж. раздел 4.5).

Когато кредитните институции разработват своите стратегии за необслужвани експозиции, те следва също да вземат предвид политики, които имат за цел да гарантират справедливо третиране на кредитополучателите.