4.1 Opracowanie strategii w zakresie NPE

Instytucje kredytowe powinny opracować strategię w zakresie NPE umożliwiającą uzyskanie określonej w czasie redukcji NPE przy przyjęciu realistycznego, ale dostatecznie ambitnego horyzontu czasowego (cele redukcji NPE). W strategii w zakresie NPE należy opisać metodę instytucji kredytowej i cele w zakresie skutecznego zarządzania umożliwiające maksymalizację odzyskiwania należności i ostatecznie redukcję NPE w sposób czytelny, wiarygodny i wykonalny dla każdego odpowiedniego portfela. Opracowując i wdrażając strategię w zakresie NPE dla portfeli detalicznych, instytucje kredytowe powinny uwzględniać przepisy mające chronić konsumentów, w tym dyrektywę 2014/17/UE,⁷ dyrektywę 2008/48/WE⁸ i wytyczne EUNB dotyczące zaległości w spłacie i egzekucji z nieruchomości⁹ .

⁷ Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/17/UE z dnia 4 lutego 2014 r. w sprawie konsumenckich umów o kredyt związanych z nieruchomościami mieszkalnymi i zmieniająca dyrektywy 2008/48/WE i 2013/36/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 (Dz.U. L 60 z 28.2.2014, s. 34).

⁸ Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2008/48/WE z dnia 23 kwietnia 2008 r. w sprawie umów o kredyt konsumencki oraz uchylająca dyrektywę Rady 87/102/EWG (Dz.U. L 133 z 22.5.2008, s. 66).

⁹ dotyczące zaległości w spłacie i egzekucji z nieruchomości (EBA/GL/2015/12).

Następujące działania powinny być zasadniczymi elementami opracowania i wdrożenia strategii w zakresie NPE:

• a) ocena środowiska operacyjnego i warunków zewnętrznych (zob. sekcja 4.2)
• b) opracowanie strategii w zakresie NPE dla krótkich, średnich i długich horyzontów czasowych (zob. sekcja 4.3)
• c) wdrożenie planu operacyjnego (zob. sekcja 4.4)
• d) pełne osadzenie strategii w zakresie NPE w procesach zarządzania instytucji kredytowej, m.in. w regularnych ocenach i niezależnym monitorowaniu (zob. sekcja 4.5).

Gdy instytucje kredytowe opracowują strategię w zakresie NPE, powinny też uwzględniać zasady mające zapewnić uczciwe traktowanie kredytobiorców.