6. Спецификации за подаване на данни за членовете на ръководния орган

Институциите и инвестиционните посредници следва да посочат своята система на управление. За настоящия анализ разграничаването следва да бъде ограничено или до едностепенна система на управление (система от 1 ниво), или до двустепенна система на управление (система от 2 нива). Хибридните системи следва да се разпределят в тези системи, както е посочено в букви а) и б) по - долу, независимо от съществуването на допълнителни изпълнителни съвети, одитни комитети, комитети по възнагражденията или комитети за подбор или от факта, че определени решения се вземат пряко от акционерите, а не от ръководния орган.

• а) Системата от 1 ниво следва да се разбира като система, при която всички членове на ръководния орган в управленската му функция и всички членове на ръководния орган в контролната му функция образуват един ръководен орган с отговорността да определя стратегията, целите и цялостната насока на институцията. Когато в допълнение към този единен съвет има задължителен изпълнителен съвет, институциите и инвестиционните посредници следва да продължат да се разглеждат като имащи едностепенна структура.
• б) Системата от 2 нива следва да се разбира като система, при която ръководният орган в управленската си функция (изпълнителни директори, включително главен изпълнителен директор) образува орган, различен от органа, който се състои само от членовете на ръководния орган в контролната си функция (директори без изпълнителни функции), т.е. изобщо не съществува единен съвет.

Когато се изискват данни за главния изпълнителен директор, в тази категория следва да се докладват само данни за главния изпълнителен директор. Данните за заместника или заместник - изпълнителните директори следва да се докладват в категорията „изпълнителни директори“. Когато нито един от изпълнителните директори няма роля на главен изпълнителен директор, всички данни за изпълнителните директори следва да се отчитат в категорията „директори с изпълнителни функции“.

Когато се предоставят данни за изпълнителните директори, тези данни следва да включват информация за:

• а) онези членове на ръководния орган, които имат изпълнителни функции и които са отговорни за ефективното ръководство на институцията или инвестиционния посредник;
• б) лицата, които действително управляват дейността в съответствие с член 13, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС, в случай на институция, или в съответствие с член 9, параграф 6 от Директива 2014/65/ЕС, в случай на инвестиционен посредник, независимо дали те са членове на ръководството или административния орган, назначени в съответствие с националното дружествено право.

Когато се изискват данни за председателя, в тази категория следва да се докладват само данни за председателя, ако председателят принадлежи към контролната функция на ръководния орган; заместник - председателят или заместник - председателите следва да бъдат докладвани само в категорията „директори без изпълнителни функции“. Когато никой от директорите без изпълнителни функции не изпълнява роля на председател, всички данни следва да се отчитат в категорията „директори без изпълнителни функции“. Председател на ръководния орган, който има и изпълнителни функции, следва да бъде отчитан само в категорията на изпълнителните директори.

Когато трябва да се предоставят данни за директори без изпълнителни функции, тези данни следва да включват отделна информация относно:

• а) членовете на ръководния орган, които отговарят за надзора и наблюдението на вземането на управленски решения, без да имат изпълнителни задължения;
• б) когато е приложимо, представители на служителите, които са членове на ръководния орган.

Членовете на ръководния орган следва да бъдат разпределени в зависимост от пола, с който се асоциират. За тази цел всички полове, които се различават от мъжкия или женския пол, формират трета категория от полове, наречени „небинарни“.